PDF《浙江海亮股份有限公司》

(3)报告期内公司重大资产投资的情况,包括交易内容、交易金额、资 金来源、交易完成情况或计划完成时间等,除本次募集资金投资项目以外,有无未来三个月 进行重大投资或资产购买的计划.请保荐机构发表明确核查意见,并说明公司是否存在变相 利用募集资金投资类金融及其他业务的情形.94

7、海亮集团财务有限责任公司为申请人参股公司.请申请人补充说明:(1)历次募集资金是 否存在存放于集团财务公司的情况,本次募集资金是否拟存放于集团财务公司;

(2)请申请人 分析说明以下事项:①集团财务公司设立的合法性、审批设立情况及历史沿革,报告期内经 营及资金使用是否合规,是否存在经营风险;

②集团财务公司的股权结构以及在集团体系内 的职能划分;

集团财务公司的存款是否主要来自于上市公司,如是,披露存款的投向;

③是否 存在将上市公司闲置资金自动划入集团财务公司的要求和行为;

④报告期内上市公司存放在 集团财务公司的资金是否存在无法及时调拨、划转或收回的情形;

⑤上市公司与集团财务公 司有关金融服务协议的具体内容,上市公司在集团财务公司存贷款的金额限额、期限、存贷 款利率、资金管理、资金调拨权限等方面的约定;

⑥上市公司是否通过集团财务公司发放委 托贷款,是否履行相关程序;

⑦上市公司存放在集团财务公司资金的风险防范措施.原则上 日均存款余额不得高于日均贷款余额,若存在上述情况,是否存在对资金安全性的特别安 排;

⑧存贷款利率定价的合理性、公允性及相关的关联交易决策程序和信息披露是否合法合 规.请申请人控股股东对上市公司的资金安全做出承诺并披露,请保荐机构对上述事项进行 核查,并对上市公司在集团财务公司存款的资金安全性以及实际控制人、控股股东及其关联 方是否实质占用上市公司资金发表明确意见.请保荐机构发表核查意见.105

8、根据申请材料,报告期内申请人外销收入占比约 30%,本次部分募投项目在境外实施. 请申请人补充披露:(1)各募投项目是否已取得所需各项业务资质、政府审批、土地权属等, 如未取得,是否存在障碍;

(2)中美贸易摩擦对公司生产经营和本次募投项目的影响,是否存 在重大不确定性.请保荐机构和申请人律师发表核查意见.124

9、报告期内,申请人多次因环保问题和安全生产问题受到行政处罚.请申请人补充披露:(1) 上述行政处罚的主要事由及处罚情况,公司是否已整改完毕;

(2)上述行政处罚是否构成本次 发行障碍.请保荐机构和申请人律师发表核查意见.135

10、根据申请材料,申请人为控股股东海亮集团提供了约 3.3 亿元的对外担保,且尚未履行 完毕.请申请人补充披露:(1)上述担保发生的主要背景,被担保方是否提供了反担保,是否 存在损害上市公司利益的情形;

(2)公司是否存在其他为合并报表范围外企业提供担保的情 形,若有,对方是否提供反担保,是否符合《关于规范上市公司对外担保行为的通知》《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求.请保荐机 构和申请人律师发表核查意见.144

11、请申请人补充披露:公司及其子公司涉及的重大诉讼、仲裁的最新进展情况,是否可能 对公司生产经营造成重大不利影响.请保荐机构和申请人律师发表核查意见.152