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沧州明珠塑料股份有限公司 内部控制审计报告 中喜专审字【2019】第0163 号 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 地址:北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编:100062

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net 中中喜喜会会计计师师事事务务所所((特 特殊殊普普通通合合伙伙))ZZH HO ON NG GX XI I C CP PA As s( ( S SP PE EC CI IA AL L G GE EN NE ER RA AL L P PA AR RT TN NE ER RS SH HI IP P) ) 地址:北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座 11层

电话:010-67085873 传真:010-67084147 邮政编码:100062 内部控制审计报告 中喜专审字【2019】第0163 号 沧州明珠塑料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了沧州明珠塑料股份有限公司(以下简称 沧州明珠 )2018年12月31日 的财务报告内部控制的有效性.

一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业 董事会的责任.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.

四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,沧州明珠于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. 中中喜喜会会计计师师事事务务所所((特 特殊殊普普通通合合伙伙))ZZH HO ON NG GX XI I C CP PA As s( ( S SP PE EC CI IA AL L G GE EN NE ER RA AL L P PA AR RT TN NE ER RS SH HI IP P) ) 地址:北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座 11层

电话:010-67085873 传真:010-67084147 邮政编码:100062 (此页无正文) 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 刘新培 (项目合伙人) 中国 北京 中国注册会计师: 吴少平 二一九年三月二十二日 沧州明珠塑料股份有限公司 2018年度内部控制自我评价报告 沧州明珠塑料股份有限公司全体股东: 根据 《企业内部控制规范》 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 (以 下简称内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价 方法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司至2018年12月31日 (内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价.

一、重要声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.按照 企业内部控制规范体系的规定,建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责 任;

监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;

经理层负责组织领导公司内 部控制的日常运行. 公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略.由于内部控制存在的 固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证.此外,由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制 评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险.