PDF《中国铝业股份有限公司》

中国铝业股份有限公司 应收控股股东及其他关联方款项的专项说明 2012年12月31日 关于中国铝业股份有限公司 应收控股股东及其他关联方款项情况的专项说明 安永华明(2013)专字第 60968352_A02 号 中国铝业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了中国铝业股份有限公司(以下简称 贵公司 )及其子公司(以下统称 贵 集团 )的财务报表,包括

2012 年12 月31 日的合并及公司资产负债表、2012 年度合并及公司利润 表、股东权益变动表、现金流量表和财务报表附注,并于

2013 年3月27 日出具了报告号为安永华明 (2013)审字第 60968352_A01 号的标准无保留意见审计报告.

我们的审计是按照中国注册会计师审计 准则进行的. 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会联合发布的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求,贵公司编 制了本专项说明所附的贵公司

2012 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表. 后附的贵公司

2012 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表资料和数据均完全摘自贵集 团2012 年度财务会计资料.如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的 责任.除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外,我们并未对其实施其他额外审计 程序. 为了更好地理解贵公司

2012 年度应收控股股东及其他关联方款项情况,后附汇总表应与已审计 的2012 年度财务报表一并阅读. 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和有关的证券交易所报送之用.未经我所书 面同意,不得作其他用途使用. 附表:中国铝业股份有限公司

2012 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:解彦峰 中国 北京 中国注册会计师:安秀艳

2013 年3月27 日1中国铝业股份有限公司应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表 截至

2012 年12 月31 日止年度 单位:人民币万元 非经营性 资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 关联关系 上市公司核算 的会计科目

2012 年期初占用 资金余额

2012 年度占用 累计发生金额 (不含利息)

2012 年度占用资 金的利息 (如有)

2012 年度偿还 累计发生金额

2012 年期末占用 资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东 及其附属 企业 西南铝业(集团)有限责任公司 同受中铝公司控制 其他应收款 6,366.47 12,660.40 232.68 19,259.55 - 借出款项 非经营性 小计 6,366.47 12,660.40 232.68 19,259.55 - 总计 6,366.47 12,660.40 232.68 19,259.55 - 其他关联 资金往来 企业类型 资金占用方名称 占用方与上市公司的 关联关系 上市公司核算 的会计科目

2012 年期初占用 资金余额

2012 年度占用 累计发生金额 (不含利息)

2012 年度占用资 金的利息 (如有)

2012 年度偿还 累计发生金额

2012 年期末占用 资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东 及其附属 企业 中铝成都铝业有限公司 同受中铝公司控制 其他应收款 - 2,985.77 - 0.77 2,985.00 保证金 经营性 中国铝业公司 本公司之母公司 其他应收款 - 225.00 - - 225.00 补贴收入(注1) 经营性 山东铝业公司 同受中铝公司控制 其他应收款 141.85 193.11 - 215.97 118.99 水电费、代理设备款 经营性 郑州轻金属研究院 同受中铝公司控制 其他应收款 9.35 535.17 - 426.77 117.75 土地租赁税款 经营性 青海铝业有限责任公司 同受中铝公司控制 其他应收款 - 114.94 - 4.50 110.44 托管管理费 经营性 贵州贵铝物流有限责任公司 同受中铝公司控制 其他应收款 0.11 1,171.03 - 1,069.90 101.24 其他 经营性 中铝国际工程股份有限公司 同受中铝公司控制 其他应收款 1,301.78 - - 1,251.78 50.00 水电费 经营性 平果铝业公司 同受中铝公司控制 其他应收款 28.66 6.95 - 28.66 6.95 租金 经营性 中铝海外控股有限公司 同受中铝公司控制 其他应收款 22.65 - - 21.07 1.58 其他 经营性 山西晋正建设工程项目管理有限公司 同受中铝公司控制 其他应收款 0.72 - - - 0.72 水电费 经营性 中色第十二冶金建设有限公司 同受中铝公司控制 其他应收款 - 0.13 - - 0.13 水电费 经营性 山西铝厂 同受中铝公司控制 其他应收款 107.73 - - 107.73 - 水电费 经营性 沈阳铝镁设计研究院有限公司 同受中铝公司控制 其他应收款 50.60 - - 50.60 - 销售材料 经营性 包头铝厂综合企业公司 同受中铝公司控制 其他应收款 25.00 - - 25.00 - 其他 经营性 东北轻合金有限责任公司 同受中铝公司控制 其他应收款 7.27 - - 7.27 - 代垫款项 经营性 西南铝业(集团)有限责任公司 同受中铝公司控制 其他应收款 7.27 - - 7.27 - 代垫款项 经营性 注1:该应收款项为应收政府将要拨付的研发项目补贴款,政府将该款项先拨付给中国铝业公司,然后由中国铝业公司转给本公司.