PDF《贸易法委员会》

2 认识和预防商业欺诈 这些材料并不是意图作为立法案文,也不是作为法律案文,而是 作为包含有益指导的教育材料和用户参考资料.委员会希望,金 融决策者和负责打击商业欺诈的人士,无论是个人投资者或购买 者、首席执行官、银行主管、执法机构或监管机构,还是大大小 小任何公司的董事会,都可以从这些材料中学习知识并从中受益. 即使代表政府或国际组织负责分发紧急救援或危机资金的决策者 也可从中受益,了解识别这些潜在的欺诈标志并对其保持警觉. 此外,银行或其他实体的雇员等第三方,或协助进行某项交易或 投资的专业人士,必须认识到自己可能仅仅是未意识到潜在的欺 诈标志而在无意间成为实施欺诈的帮手. 对各项标志的审查显示,许多潜在的欺诈案件中往往都显现这些 标志,而无论金融决策者有多么老练,也无论特定经济体的发展 水平如何.为了说明这一点,这些材料中就每一个标志列出的事 例和实例来自不同领域的法律实践,并且包括各种不同类型的受 害人.这些例子是为了证明所列标志意味着其普遍适用于商业和 行政领域;

受害人必定共同拥有的惟一特性是其作为金融决策者角 色而容易遭受欺诈的可能性. 但是,应当记住,单独挑出一项标志或多项标志的结合,并不是 肯定表明存在着商业欺诈,而是表示如果存在着某个征兆迹象, 即发出了可能发生商业欺诈的信号,而如果存在若干项标志,则 应当引起高度关注. 每项标志的解说排列方式大致相似: 首先,列明标志,然后进行详 细描述,继而列出各种不同环境下发现的商业欺诈特定标志的事 例和实例.之后酌情提出忠告,对每项标志所示的行为可采取什 么措施避免或消除其影响.最后需作说明,其中许多标志可能而 且必定会重叠,因为确定这些标志并不是一门严格的科学,这些 材料在相关之处包括对相关标志的相互参照. B. 历史 贸易法委员会

2002 年第三十五届会议首次审议了具有国际性质的 欺诈做法是否在经济上对世界商务产生了重大不良影响,以及是 导言

3 否对合法商业机构产生了不利影响.会议认为,国际机构并未对 各种影响国际商务的欺诈做法,特别是其商业方面加以充分处理. 会议指出,贸易法委员会所处地位独特,兼顾了政府的角度和公 认的国际商务专门知识,并具有与其他国际组织进行合作的传统, 因此完全可以对商业欺诈问题进行审议.1 为了评估商业欺诈的严重程度和影响,并审议可能就今后的行动 提出的建议,贸易法委员会秘书处于

2002 年12 月召开了一次专 家会议,这些专家经常接触和打击商业欺诈行为,他们来自不 同区域,并代表不同的观察角度和学科.这次会议之后,贸易 法委员会秘书处根据委员会第三十五届会议的要求编写并印发 了一份关于未来可能进行的与商业欺诈问题有关的工作的说明 (A/CN.9/540) .该说明的结论指出,现有证据表明,商业欺诈严 重威胁到国际商务,而且这种威胁有可能不断扩大.说明中还讨 论了界定或描述商业欺诈时的一些因素,认定目前不可能作出精 确的定义,但识别和详细说明商业欺诈行为典型的共同表现将会 非常有益.最后,说明还指出,商业欺诈除了涉及刑事执法问题 以外,还有别于其他而涉及一个重要的商业问题,并就今后开展 的工作向贸易法委员会提出了若干建议. 贸易法委员会在其