PDF《内部控制鉴证报告》

240 万美 元.2007 年8月,经财政部、商务部批复同意,公司以发起设立方式整体变更设 立股份有限公司,股本 100,962,689 元.2008 年6月,经证监会批复同意,公司 公开发行人民币普通股 3,400 万股,并于

2008 年7月在深圳证券交易所(中小 板)上市.2009 年8月,经公司

2009 年第一次临时股东大会审议通过,实行资 本公积金转增股本,转增后股本为 202,444,033 元. 截止

2009 年12 月31 日,公司共投资

3 个子公司、1 个分公司及

1 个参股公 司: (1)成都福尔森国际贸易有限公司(注册资本

500 万元,公司持股 100%);

(2)绵阳康博斯化学有限公司(注册资本

100 万元,公司持股 100%);

(3)四川福尔森国际贸易有限公司(注册资本

500 万元,公司持股 100%);

(4)利尔化学股份有限公司成都分公司;

3 (5)江油启明星氯碱化工有限责任公司(注册资本

3000 万元,公司持股 40%).

二、公司内部控制建立健全及实施情况 公司一直十分重视内部控制的建立健全及有效实施工作.根据《企业内部控 制基本规范》,公司制定并实施了《利尔化学股份有限公司内部控制制度(试行)》,通过健全完善各项内部控制制度、加强内控工作的组织领导、强化风险 管理、加大内控制度执行情况及内控缺陷的监督检查力度等措施,构建了完整有 效的内部控制体系,保障了各项内控目标及公司发展目标的实现.

(一)公司内部控制的基本管理框架 公司建立与实施内部控制的目标为:(1)确保公司各项经营管理活动遵守 国家法律、法规、规章及其他相关规定;

(2)不断提高公司经营活动的效率和 效益;

(3)保障公司资产的安全完整、高效利用与保值增值;

(4)保证公司财 务报告及相关信息披露真实、准确、完整和公平. 公司建立和实施内部控制遵循的原则为:(1)全面性原则;

(2)重要性原 则;

(3)制衡性原则;

(4)适应性原则;

(5)成本效益原则;

(6)有效性原 则. 公司内部控制包括的基本要素有:(1)内部环境;

(2)风险评估;

(3) 控制活动;

(4)信息与沟通;

(5)内部监督.

(二)公司内部控制的组织及制度管理情况 公司积极建立现代企业制度,不断完善法人治理结构,设立了股东大会、董 事会(下设四个专门委员会)、监事会,制定并实施了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》及《总经理 工作细则》等公司治理制度,科学划分了各自的职责权限,明确了议事程序,形 成了股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、各负其责、相互制约的工作 机制. 目前共设有11个管理部门,分别是:总经理办公室(含基建)、人力资源 部、投资发展部、财务部、作物科学事业部(含制剂研发与市场营销)、国际贸 易部、采购部、质安部、生产部(下设四个车间)、技术研发中心及审计部.通 过制定完善各项业务管理制度,科学地划分部门管理职责及岗位职责,建立相应 的授权、检查和问责制度与激励约束机制,培育良好的内部控制文化,强化风险

4 管理意识,做到不同部门、岗位之间相互制衡、相互监督,保障了控制目标的实 现. 根据公司经营活动管理需要,公司制定了行政办公管理、采购管理、生产管 理、研发管理、销售管理、人力资源管理、会计控制管理、成本费用管理、货币 资金管理、材料物资管理、固定资产管理、工程项目管理、信息系统管理、对外 投资管理、对外担保管理、关联交易管理、信息披露管理、内部审计管理等管理 制度,并根据公司内、外环境的变化进行持续修改完善. 在内控工作具体组织开展上,公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实 施,监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导公司内 部控制的日常运行.公司董事会下设立审计委员会,负责审查公司内部控制,监 督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况等.公司审计部负责组织协调公 司各业务部门建立和实施内部控制,并对其有效性进行监督检查.