PDF《内部控制鉴证报告》

(三)风险评估与控制程序 结合生产经营管理实际及内外环境情况,公司对可能面临的外部风险和内部 风险进行了评估和识别.公司识别的外部风险主要有:(1)经济形势风险;

(2)政策风险;

(3)汇率风险;

(4)市场竞争风险;

(5)出口目的地国家风 险;

(6)自然灾害风险.公司识别的内部风险主要有:(1)安全环保事故风 险;

(2)产品质量风险;

(3)经营管理风险;

(4)人力资源风险;

(5)信息 系统风险. 根据识别出来的内、外部风险,公司综合运用了风险规避、风险降低、风险 分担及风险承受等风险应对策略,实施了不相容职务相分离控制、授权审批控 制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、企业文化控制、绩效考评控制、 ISO 与6S1E 控制、运营分析控制等控制措施和控制程序,确保各项风险不会超过 公司的可承受度,保障了各项控制目标的顺利实现.

(四)2009 年度开展的重点控制活动

1、内控制度修改完善.2009 年度中,公司制定或修改完善了《公司章 程》、《公司内部控制制度(试行)》、《公司内部审计管理制度》、《公司对 外担保决策制度》、《公司对外投资管理制度》、《公司证券投资内部控制制 度》、《公司信息披露管理制度》、《公司投资者关系管理制度》、《公司内幕 信息保密制度》、《公司重大事项内部报告制度》、《公司财务会计管理制 度》、《公司货币资金管理制度》、《公司薪酬管理办法》、《公司合同管理办

5 法》、《公司招标管理制度》、《公司审计委员会年报工作规程》、《公司董事 会成员考核及薪酬管理办法》、《公司经理班子经营绩效考核及薪酬管理办法》 等20 项基本管理制度,以及《公司绩效管理规程》、《公司合同管理工作细 则》、《公司招标管理工作细则》、《公司发票管理办法》、《公司 VDMS(价值 需求管理体系)第三层次制度文件细则》等多项具体工作制度,并开展了 QES (质量环境安全)体系文件内审与外审工作,进一步完善了公司内部控制制度体 系,并加大了内控制度执行情况的检查、考评与奖惩力度,确保及时发现和弥补 内部控制缺陷,保持了内部控制的有效性.

2、募集资金存放及使用.为确保募集资金专款专用,在募投资金到位时开 立了

4 个募集资金专户,分别与保荐人广发证券及中行绵阳分行、 工行绵阳科 学城支行、建行绵阳科学城支行、农行绵阳高新支行签订了《募集资金三方监管 协议》.公司制定了《公司募集资金管理办法》,对募集资金使用实行严格审 核、专人审批,并建立专门台账进行登记管理.公司每个季度都开展了募集资金 专项审计,确保募集资金使用合法、真实及高效;

公司上市保荐人代表定期开展 了募集资金使用情况核查工作.2009 年度投入募集资金总额 9884.22 万元,截止

2009 年12 月31 日累计投入募集资金 21293.19 万元,期末募集资金专户实际余 额为 21604.81 万元(含银行利息收入净额

875 万元).

3、内部审计控制.公司审计部在

2009 年度中积极........