PDF《广州视源电子科技股份有限公司》

证券代码:002841 证券简称:视源股份 公告编号:2017-051 广州视源电子科技股份有限公司 关于对深圳证券交易所

2016 年年报问询函回复的公告 广州视源电子科技股份有限公司(以下简称 公司 或 本公司 )于近日 收到深圳证券交易所《关于对广州视源电子科技股份有限公司

2016 年年报的问 询函》 (中小板年报问询函【2017】第352 号) ,公司对问询函中所提问题进行了 认真核查与分析,现对问询函的回复公告如下: 问题

1、 你公司

2014 年至

2016 年非流动资产处置损益分别为-13.

06 万、 1.19 万、3,783.76 万,请补充披露: (1)2014 年非流动资产处置损失的原因. 回复: 公司

2014 年的非流动资产处置损失为固定资产清理产生的处置损失. 根据《企业会计准则第

4 号――固定资产》及其应用指南和讲解,公司在处 置固定资产时按以下方法处理: 固定资产满足下列条件之一的,应当予以终止确认:

(一)该固定资产处于处置状态.

(二)该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益. 企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损,应当将处置收入扣除 账面价值和相关税费后的金额计入当期损益. 固定资产的账面价值是固定资产成 本扣减累计折旧和累计减值准备后的金额.

2014 年公司处置的固定资产主要为办公用电脑及仪器设备,报废原因主要 为产品超出使用寿命,老化、损坏导致的不能继续使用,以上确认符合会计准则 规定的资产终止确认条件,属正常报废范围. 因报废资产大多为超过使用年限, 将处置收入扣除账面价值和相关税费后的 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏. 证券代码:002841 证券简称:视源股份 公告编号:2017-051 金额为负数,即为损失. (2)非流动资产处置的内部审议程序和信息披露情况. 回复: 公司资产报废严格按照公司资产管理制度执行, 首先由使用部门负责人和资 产管理人员对资产状态进行初步评估,初步评估达到报废条件(如:已损坏无维 修价值、功能淘汰无法继续使用等) ,由使用部门负责人启动报废流程,经相关 审批人批准后予以报废.流程图如下: 清理资产明细如下: 类别 原始成本 累计折旧 净值 收款 税费 计入损益 仪器 设备、 电子 设备 3,276,086.32 3,109,143.82 166,793.07 23,750.00 556.18 -143,599.25 房屋 建筑 物131,428.00 12,081.67 119,346.33 132,700.00 355.67 12,998.00 总计 3,407,514.32 3,121,225.49 286,139.40 156,450.00 911.85 -130,601.25 因报废的仪器设备、电子设备大多为超过使用年限,将处置收入扣除账面价 值和相关税费后的金额为负数,即为损失,计入当期损益. 证券代码:002841 证券简称:视源股份 公告编号:2017-051 问题

2、报告期末,你公司应收款期末余额为 5,223.17 万元,其中按欠款方 归集的期末余额前五名账面余额占比 95.95%.请补充披露以下事项: (1)请说明应收账款的主要明细、形成原因、欠款方与公司是否存在关联 关系,并自查是否存在《中小企业板上市公司规范运作指引》规定的对外提供 财务资助性质款项;

如存在,请说明你公司履行的审议程序及披露义务情况. 回复: 公司前五大应收款明细如下表: 应收账款客户 名称 应收账款余额 坏账准备 形成原因 是否存 在关联 关系 嘉祥县教育体 育局 35,882,160.00 1,794,108.00 政府大型采购项目, 要求分期付款 否 浙江天猫技术 有限公司 6,497,410.94 324,870.55 信息服务费按季度结 算否华为技术有限 公司 5,404,019.84 270,200.99 合同规定客户验收后 付款,会计期末暂未 收到货款 否Prowise BV 4,118,453.48 205,922.67 合同规定船运日七天 后付尾款,会计期末 暂未收到货款 否 深圳信发电子 有限公司 849,508.80 42,475.44 合同约定对该客户收 款政策为月结