PDF《股票发行情况报告书》

(六)本次发行是否经中国证监会核准 本次股票发行前(截至本次股票发行股权登记日2018年12月21日)公司股东人数为 40名,其中自然人股东38名,机构股东2名;

公司本次发行无新增股东,发行后股东人 数仍为40人.因此,公司本次股票发行完成后股东人数累计未超过200人,本次股票发 行符合《非上市公众公司监督管理办法》第四十五条关于豁免向中国证监会申请核准股 票发行的情形,不涉及其他主管部门审批、核准事项.

(七)认购发行股份的非现金资产情况 本次股票发行中,认购对象肖旭以非现金方式认购,其用于认购本次发行股票的资 产为其持有的对公司的债权,认购涉及的债权系由公司向股东借款形成.

2018 年11 月23 日,华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)就辽宁天丰同认购人 资金拆借的情况出具了 《关于对辽宁天丰特殊工具制造股份有限公司 其他应付款-肖旭 形成的说明》.

2018 年11 月26 日, 同致信德 (北京) 资产评估有限公司出具同致信德评报字 (2018) 第B0008 号《辽宁天丰特殊工具制造股份有限公司拟债转股涉及的肖旭女士持有的辽 辽宁天丰特殊工具制造股份有限公司 股票发行情况报告书

6 宁天丰特殊工具制造股份有限公司的部分债权全部权益资产评估报告书》确定,经采用 成本法评估, 本次经济行为所涉及的肖旭女士持有辽宁天丰部分债权本金在评估基准日

2018 年10 月31 日评估值为 22,000,000.00 元. 本次用于认购发行股票的债权形成于2012年12月至2015年11月期间, 肖旭为公司日 常生产经营所提供的认购股份所涉债权情况如下: 序号 记账日期 凭证号 提供借款金额(元)

1 2012-12-19 建收-1213 3,234,500.00

2 2012-12-22 建收-1228 2,668,000.00

3 2013-3-18 建收-0323 800,000.00

4 2013-4-3 建收-0403 100,000.00

5 2013-4-23 建收-0428 410,000.00

6 2013-6-14 建收-0630 1,100,000.00

7 2013-7-8 建收-0706 1,500,000.00

8 2014-8-1 建收-0802 5,000,000.00

9 2015-7-3 建收-0704 3,000,000.00

10 2015-11-28 建收-1136 5,000,000.00 合计 -- 22,812,500.00 注:肖旭将上述22,812,500.00元中的22,000,000.00元债权用于认购辽宁天丰本次股票发行.公司 将2015年11月28日收到的5,000,000.00元借款中的4,187,500.00元转为股权进行会计处理.2018年12 月27日,公司与认购人肖旭签署《债权转让交割完毕确认书》,完成了会计处理. 上述所涉债权均用于公司日常生产经营,其使用情况列示如下: 序号 使用期间 用途分类 金额(元)

1 2012年12月 购置地块 2,900,000.00 购置设备 4,238,724.44

2 2013年3-7月 购置原材料 543,362.00 购置设备 200,000.00 支付工程款 1,025,318.55 购地税费 905,095.01

3 2014年8月 归还银行借款 5,000,000.00 辽宁天丰特殊工具制造股份有限公司 股票发行情况报告书

7 4 2015年7-11月 购置设备 8,000,000.00 合计 22,812,500.00 辽宁天丰特殊制造股份公司于2014年12月15日成立, 本次用于认购发行股票的债权 形成于2012年12月至2015年11月期间. 2010年3月至2014年12月, 因股份公司尚未建立, 亦未制定关联交易管理制度,故此上述期间肖旭向公司提供借款事宜未经审议;

2015年 发生的借款均经辽宁天丰第一届董事会第七次会议予以追认, 并经2015年年度股东大会 审议通过,并于全国股转系统指定信息披露平台(www.neeq.com.cn)披露,具体详见 《辽宁天丰特殊工具制造股份有限公司第一届董事会第七次会议决议公告》 (2016-002) 、 《辽宁天丰特殊工具制造股份有限公司2015年年度股东大会决议公告》(2016-012). 公司建立关联交易管理制度后, 公司与肖旭的关联方资金拆借已履行必要的审议程 序并审议通过.认购对象提供的借款已用于公司日常生产经营,不涉及投向房地产理财 产品、购买住宅类房产、从事房地产开发业务及宗教投资.