PDF《金光纸业（中国）投资有限公司 2011 年度第一期中期票据募...》

145

二、投资者保护机制

145

三、不可抗力

149

四、弃权

150

第八章 税项

151

一、营业税

151

二、所得税

151

三、印花税

151

四、税项抵消

151

第九章 信息披露

152

一、信息披露机制

152

二、信息披露安排

152

第十章 公司承诺

154 第十一章 与本次中期票据发行相关的机构

155

一、公司

155

二、承销团

155

三、信用评级机构

158

四、会计师事务所

158

五、律师

159

六、托管机构

159 第十二章 备查文件和查询地址

160

一、备查文件

160

二、查询地址

160 附录:各项财务指标的计算公式

161 5 释义在本募集说明书中,除非文中另有所指,下列词语具有如下含义:

一、常用名词释义 发行人/公司/集团/金光投 资 指金光纸业(中国)投资有限公司 母公司 指金光纸业(中国)投资有限公司本部 注册总额度 发行人在中国银行间市场交易商协会注册的总计为 不超过50亿元人民币的中期票据最高待偿额度 非金融企业债务融资工具 (简称 债务融资工具 ) 指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发 行的,约定在一定期限内还本付息的有价证券 本期中期票据 指发行人本次发行的总额为30亿元的 金光纸业 (中国)投资有限公司2011年度第一期中期票据 本次发行 指本期中期票据的发行行为 发行公告 指公司为本期中期票据的发行而根据有关法律法规 制作的《金光纸业(中国)投资有限公司2011年度 第一期中期票据发行公告》 募集说明书 指公司为本期中期票据的发行而根据有关法律法规 制作的《金光纸业(中国)投资有限公司2011年度 第一期中期票据募集说明书》 交易商协会 指中国银行间市场交易商协会 中央国债登记公司 指中央国债登记结算有限责任公司 主承销商 指交通银行股份有限公司 联席主承销商 指国家开发银行股份有限公司 承销团 指主承销商、联席主承销商为本次发行根据承销团 协议组织的、由主承销商、联席主承销商和其他承

6 销商组成的承销团 承销协议 指发行人与主承销商和联席主承销商为本次发行签 订的《金光纸业(中国)投资有限公司2009-2011年 中期票据承销协议》 承销团协议 指主承销商和联席主承销商与承销团其他成员为本 次发行签订的《金光纸业(中国)投资有限公司 2011年第一期中期票据承销团协议》 余额包销 指主承销商和联席主承销商在本募集说明书所规定 的承销期结束后,将未售出的本期中期票据全部自 行购入的承销方式 簿记建档 指由发行人与主承销商确定本期中期票据的利率 (利差)区间,投资者直接向簿记管理人发出申购 订单,簿记管理人负责记录申购订单,最终由发行 人与主承销商根据申购情况确定本期中期票据发行 利率的过程,该过程由簿记管理人和发行人共同监 督 簿记管理人 指负责簿记建档操作者,即交通银行股份有限公司 发行人上调票面利率选择 权 发行人有权决定在本期中期票据存续期的第3年末上 调本期中期票据后2年的票面利率,上调幅度为 【0】-【300】个基点(含本数) 投资者回售选择权 发行人做出关于是否上调本期中期票据票面利率及 上调幅度的公告后,投资者有权在投资者回售登记 期内进行登记,将持有的本期中期票据按面值全部 或部分回售给发行人,或选择继续持有本期中期票 据 实名制记账式中期票据 指采用中央国债登记结算有限责任公司中央债务簿 记系统以记账方式登记和托管的中期票据 《银行间债券市场非金融企 指中国人民银行颁布的《银行间债券市场非金融企