PDF《新余钢铁股份有限公司》

2017 年1-6 月国贸公司实现销售收入(合并口径)232964 万元, 实现净利润 642.23 万元.

二、开展套期保值的目的和必要性 新钢国贸公司开展钢铁期货套期保值业务有利于通过期货市场 对冲现货价格波动风险,对冲现货因价格风险导致的或有损失.利用 期货市场价格发现功能, 有利于公司构建即时反应市场供需情况的现 货价格参考体系,为企业生产经营提供参考.期货市场可以为公司提 供低成本、高效率的风险控制手段和贸易流通通道,提高企业管理水 平,维护公司生产经营的稳定.

三、拟开展的套期保值业务情况

(一)拟交易品种.仅限于公司经营范围内的钢铁产业链品种, 即上海期货市场交易的螺纹钢、线材、热轧卷板;

大连商品交易所交 易的铁矿石、 焦煤、 焦炭等. 增加品种需公司董事会审议通过并确认.

(二)拟套期保值业务规模.根据最高持仓量确定最高保证金, 新钢国贸公司进行套期保值最高保证金不超过人民币 5,000 万元.

2017 年第三次临时股东大会会议资料

11

(三)资金来源.套期保值业务资金为新钢国贸公司自有资金.

(四)审批有效期.自公司股东大会审议通过决议之日起

12 个月.

(五)检查与监督.董事会要求市场管理、财务、法务等相关部 门对公司开展期货业务的必要性与合规性进行审查监督,负责对《新 余钢铁股份有限公司套期保值业务管理制度》 的执行情况进行检查和 监督;

年底通过对本年期货账务数据、原始流转单据等公司期货操作 情况进行核查, 核查后应出具正规核查报告报送总经理及相关领导和 部门.

(六)会计政策及核算原则.公司衍生品交易相关会计政策及核 算原则按照中华人民共和国财政部发布的 《企业会计准则-金融工具 确认和计量》及《企业会计准则-套期保值》相关规定执行.

四、风险控制措施

(一)套期保值业务风险管理策略.公司期货业务仅限于各业务 单元自营现货保值、避险的关联匹配运作,严禁以投机为目的而进行 的任何交易行为,期货头寸控制在现货库存合理比例以内.针对现货 库存适时在期货市场进行卖出或买入交易. 在制定期货交易方案同时 制定资金调拨计划, 防止由于资金问题造成持仓过大导致保证金不足 被强行平仓的风险.期货交易方案设定止损目标,将损失控制在一定 的范围内,防止由于市场出现系统性风险时造成严重损失.

(二)新钢股份公司将制定并完善《新余钢铁股份有限公司套期 保值业务管理制度》等相关规........