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2015 年度

2014 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 2,835,020.76 866,575.13 加:少数股东损益 资产减值准备 332,288.43 169,948.31 固定资产折旧 81,195.60 51,374.10 无形资产摊销 6,978.74 4,919.48 财务费用(收益以 - 填列) 121,550.01 递延所得税资产减少(增加以 - 填列) -83,072.11 47,306.12 存货的减少(增加以 - 填列) -5,249,332.16 -456,821.73 经营性应收项目的减少(增加以 - 号填列) -7,753,126.94 -3,590,507.72 经营性应付项目的增加(减少以 - 号填列) 6,451,860.53 2,021,144.01 经营活动产生的现金流量净额 -3,256,637.14 -886,062.30

2015 年度和

2014 年度公司的经营活动产生的现金流量净额与净利润差异分 别为 6,091,657.90 元和 1,752,637.43 元,主要系存货的增加、应收款项、应付款 项的增加综合导致.

2014 年存货增加 456,821.73 元,经营性应付项目增加 2,021,144.01 元,两者 相抵后综合导致经营活动现金净支出减少 1,564,322.28 元,但由于回款较慢,应 收账款余额增加 3,590,507.72 元, 导致经营活动现金净收入减少 3,590,507.72 元, 综合导致

2014 年经营活动产生的现金流量净额与净利润差异 1,752,637.43 元;

2015 年存货增加 5,249,332.16 元,经营性应付项目增加 6,451,860.53 元,两者相 抵后综合导致经营活动现金净支出减少 1,202,528.37 元,但由于回款较慢,应收 账款余额增加 7,753,126.94 元,导致经营活动现金净收入减少 7,753,126.94 元, 综合导致

2014 年经营活动产生的现金流量净额与净利润差异 6,091,657.90 元.

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44 综上, 公司认为经营活动产生的现金流量净额与同期净利润的匹配关系存在 合理性. (3)说明应对措施及有效性 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额持续为负且呈现不断扩大趋 势,主要原因如上文所述,为了缓解该情况,公司采取以下措施:1)在拓展新 业务的过程中严格审查合同条款,减少应收账款的信用期,加快对应收账款的收 款进度;

2)公司制定了《客户信用管理制度》、《年度销售工作安排与奖励政 策》,要求定期对应收账款进行核对,对于到期的应收账款积极催收,从而加强 应收款管理工作,以期加快资金回笼速度;

3)减少采购预付款的比例,更多采 用赊购的方式进行原材料采购,最大程度将应付项目信用期与应收项目相匹配;

4)合理降低公司库存,减少资金占用. 与此同时,公司积极与银行沟通贷款事宜,并与外部投资者保持密切联系, 若公司未来现金流出现短缺,可及时通过债权或股权方式融资. (4)结合行业状况、市场前景、核心资源要素、核心竞争力、业务发展规 划、市场开发能力、新业务拓展情况、资金筹资能力、期后签订合同、期后收 入实现情况等,评估公司在可预见的未来的持续经营能力. 公司专注于提供设备振动监测和故障诊断分析的综合解决方案,包括研发、 生产及销售设备状态监测仪器及配套软件, 提供设备振动监测与故障诊断分析报 告服务,以及提供振动分析技术的培训服务. 行业状况: 根据《国民经济行业分类》 (GB/T 4754-2011)分类,公司所属行业为 C40 仪器仪表制造业 下属的 C402 专用仪器仪表制造 行业中的 C4029 其他专 用仪器制造 行业. 仪器仪表在我国是一个传统行业,进入

21 世纪后,伴随物联网、IT、现代 信号分析和人工智能等技术的日渐成熟,仪器仪表行业经历了跨越式发展,从传 统的物性型向集成化、多功能化、数字化、智能化、系统化、网络化发展,并不 断应用新材料.仪器仪表应用领域广泛,覆盖了工业、农业、交通、科技、环保、 国防、文教卫生、人民生活等各个方面,在国民经济建设各行各业的运行过程中 承担着把关者和指导者的任务.由于其地位特殊、作用大,对国民经济有巨大倍 增和拉动作用,有着良好的市场需求和巨大的发展潜力. 东方财富 choice 资讯数据显示,2005 年至