PDF《审计报告》

苏州海陆重工股份有限公司

2009 年度财务报告

1 审计报告 苏公 W[2010]A232 号 苏州海陆重工股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的苏州海陆重工股份有限公司(以下简称海陆重工)财务报 表,包括2009年12月31日的合并资产负债表及母公司资产负债表, 2009年度的 合并利润表及母公司利润表、合并所有者权益变动表及母公司所有者权益变动 表和合并现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海陆重工管理层的责任.这种责 任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2)选择和运用恰当的会计政策;

(3) 作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则 江苏公证天业会计师事务所有限公司 Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants Co., 中国 . 江苏 无锡 Wuxi Jiangsu . China 总机:86(510)85888988 Tel:86(510)85888988 传真:86(510)85885275 Fax:86(510)85885275 电子信箱:[email protected] E-mail:[email protected] 苏州海陆重工股份有限公司

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2 要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意 见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础.

三、审计意见 我们认为,海陆重工财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有 重大方面公允反映了海陆重工2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营 成果和现金流量. 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈岩中国.无锡 中国注册会计师 李建2010年3月16日 苏州海陆重工股份有限公司

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3 资产负债表 编制单位:苏州海陆重工股份有限公司

2009 年12 月31 日 单位:元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 736,040,786.46 718,055,650.76 272,188,861.54 248,164,620.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 13,955,715.84 11,973,115.84 6,640,050.00 1,960,000.00 应收账款 223,872,553.68 152,884,746.70 153,781,111.25 107,858,392.94 预付款项 54,904,393.96 45,050,082.98 69,529,698.53 55,918,161.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 10,463,232.50 9,870,877.89 9,207,400.40 9,440,654.52 买入返售金融资产 存货 586,773,717.02 492,600,192.02 612,648,497.62 505,782,517.67 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 1,626,010,399.46 1,430,434,666.19 1,123,995,619.34 929,124,347.18 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 17,294,021.35 17,294,021.35 投资性房地产 苏州海陆重工股份有限公司