PDF《大晟时代文化投资股份有限公司》

股票简称:大晟文化 股票代码:600892 公告编号:临2019-031 大晟时代文化投资股份有限公司 关于上海证券交易所对公司2018年年度报告的事后审核问 询函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

大晟时代文化投资股份有限公司(以下简称 公司 )于2019 年5月10 日 收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的 《关于对大晟时代文化投资股份有 限公司

2018 年年度报告的事后审核问询函》 (上证公函【2019】0618 号,以下 简称《问询函》 ) ,公司董事会对《问询函》高度重视,积极组织相关各方对《问 询函》中涉及的问题进行逐项落实,现就《问询函》相关问题回复如下:

一、关于公司的经营情况 2018年,公司实现营业收入2.00亿元,同比减少36.12%,实现归属于母公司 净利润-11.29亿元,同比减少476.12%,实现扣非后归属于母公司净利润-12.84 亿元,同比减少1,942.37%,公司收入大幅下滑并出现巨亏.请结合公司各业务 板块的经营情况补充披露下列事项. 1.关于收入和净利润.年报显示,公司报告期内实现营业收入2.00亿元,同 比下降36.12%,实现归母净利润-11.29亿元,同比下降476.12%.2018年1-4季度 分别实现收入5,122.24万元、4,933.59万元、3,907.46万元和6,069.04万元,实现归 母净利润分别为696.83万元、149.75万元、-72.08万元、-113,652.67万元.公司营 业收入、净利润呈现大幅下滑状态,且各季度间净利润波动较大,与营业收入 匹配度较低.请公司补充披露:(1)营业收入、净利润大幅下滑的具体原因;

(2)结合公司业务模式,说明公司分季度财务数据大幅波动和不匹配的原因及 合理性. 【回复如下】 (1)营业收入、净利润大幅下滑的具体原因;

公司报告期内实现营业收入2.00亿元, 相比上年同期3.14亿元, 同比下降36.12% 的主要原因系受游戏版号暂停审批、影视行业的监管变化影响,导致营业收入下 滑. 游戏业务受游戏版号暂停审批影响较大,原有游戏受生命周期因素影响收入 有所下降, 而新游戏又受版号因素影响收入未达预期,因此游戏收入整体出现下 滑.影视收入受行业监管变化影响,导致影视剧发行不如预期. 公司报告期内归母净利润-11.29亿元, 相比上年同期3亿元, 同比下降476.12% 主要系受游戏版号暂停审批、 影视行业的监管变化影响收入下滑, 公司计提商誉、 长期股权投资等资产减值损失较大所致. (2)结合公司业务模式,说明公司分季度财务数据大幅波动和不匹配的原 因及合理性. 1)报告期内公司利润表项目分季度数据如下: 单位:万元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 5,122.24 4,933.59 3,907.46 6,069.04 营业成本 437.37 385.77 360.84 2,320.88 营业税金及附加 47.23 68.43 45.19 48.63 销售费用 124.17 157.33 114.53 89.90 管理费用及研发费用 3,169.32 3,255.91 3,135.02 5,642.34 财务费用 339.74 294.53 345.87 735.01 资产减值损失 0.74 72.17 -5.96 122,516.20 公允价值变动收益 10,379.70 投资收益 -0.03 -415.80 -204.64 -3,632.59 资产处置收益 0.38 其他收益 -15.74 营业利润 969.62 316.61 -171.63 -118,552.18 营业外收入 0.77 0.05 175.65 9,224.65 营业外支出 7.49 4.15 2.66 493.19 利润总额 962.90 312.52 1.36 -109,820.71 所得税费用 232.21 183.92 199.11 3,620.00 净利润 730.69 128.60 -197.75 -113,440.71 少数股东损益 33.86 -21.15 -125.67 211.95 归属于母公司所有者的净利润 696.83 149.75 -72.08 -113,652.67 报告期内公司利润表项目数据前三季度相对平稳,公司第四季度相比第三季 度财务数据大幅波动主要项目原因如下: ①营业收入第四季度较第三季度增加2,161.58万元,主要系影视剧销售剧目 数量少,单价高收入较为集中,第四季度实现了影视剧版权转让收入增加所致;