PDF《广东松发陶瓷股份有限公司》

三、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域.纳入评价范围的单位包括:广东松发陶瓷股份有限公司、潮州市松 发陶瓷有限公司、潮州市雅森陶瓷实业有限公司、广州松发酒店设备用品有限 公司、潮州市联骏陶瓷有限公司、北京松发文化科技有限公司、北京醍醐兄弟 科技发展有限公司、北京多贝兄弟信息技术有限公司、霍尔果斯真网互动科技 有限公司、广东松发创赢产业基金管理合伙企业(有限合伙),纳入评价范围单 位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入合计占公司合并财 务报表营业收入总额的100 %. 纳入评价范围的主要事项包括:组织架构、发展战略、信息与沟通、社会责 任、子公司管理、企业文化;

纳入评价范围的主要业务包括:资金管理、筹资 管理、投资管理、担保业务、人力资源、工程管理、采购管理、销售管理、信 息系统,对各事项与业务的评价结果阐述如下:

1、组织架构 根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规,公司建立了完善的法人治 理结构和议事机构,并对股东大会、董事会、监事会、总经理办公会和企业内 部各层级机构的设置、职责权限、工作程序和相关要求进行了明确的分工安 排,确立了股东大会、董事会、监事会、总经理办公会之间权利制衡关系.

5 股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利,依法行使公司经营决 策权.公司董事会设立了发展战略委员会、审计委员会、提名与薪酬与考核委 员会等三个专门委员会,并制订了相应的工作规则,明确了其权责、决策程序 和议事规则,并按照规范要求运行.

2、发展战略 公司在董事会下设立有发展战略委员会,并通过该委员会组织开展股份公 司重大战略问题的研究,就发展战略、资源战略等问题,为董事会决策提供参 考意见;

为股份公司职能部门拟定的有关长远规划、重大项目方案或战略性建 议等,在董事会审议前先行研究论证,为董事会正式审议提供参考意见.

3、信息与沟通 公司制定了《信息保密制度》、《信息披露管理办法》、《会议管理办 法》等各项管理制度,规范公司经营管理信息传递活动. 在日常经营管理过程中,公司各职能部门根据公司各项业务操作流程规范 要求,各司其职,保证各项信息内容的合理沟通与传递. 在信息披露方面,公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所 股票上市规则(2018修订)》、《公司章程》等有关规定,制定了《信息披露 管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《关联交易管理制 度》,公司证券事务部负责对外信息文稿的起草,由董事会秘书审核,并履行 审批程序后对外进行披露,公司选择《中国证券报》、《证券日报》、《证券 时报》、《上海证券报》、上海证券交易所网等媒体作为信息披露渠道,所需 披露的信息均首先在上述指定媒体披露. 与投资者、合作伙伴方面,公司已建立了合理、透明的沟通渠道,公司除 了通过法定信息披露渠道发布公司信息外,投资者还可以通过公司官方网站、 电话、电子邮件等方式了解公司信息,通过网站留言互联网沟通平台,保证投 资者及时了解公司的各项经营动态,加强投资者对公司的信任,保持了与股 东、机构投资者、新闻媒体、证券机构良好的沟通.