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自 公司股票上市之日起二十四个月内, 通过证券交易所出售的股份数量不超过其持 有的发行人股份的百分之三十. 承诺期限届满后, 上述股份可以上市流通和转让.

二、根据2006年第二次临时股东大会决议,公司截止2005年12月31日的剩余 未分配利润29,791,038.78元(已扣除公司2005年度股东大会批准的现金股利分配 1,500万元)和2006年1月1日起至本次公开发行股票前实现的可供分配利润,由 新老股东按发行后的股权比例共享. 广东鸿图科技股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股意向书 1-1-3

三、本公司特别提醒投资者注意 风险因素 中的下列风险:

1、原材料价格波动风险 本公司生产经营所需的主要原材料为铝合金锭,价格主要受铝锭价格影响. 近三年一期,铝合金锭的成本占公司总生产成本 50%左右.铝合金锭价格每上 涨1%,公司的总成本上涨约 0.50%.从公司的实际情况来看,铝合金锭价格长 期稳定的上涨(或下跌)对公司经营业绩的影响有限;

铝合金锭价格短期大幅度 的上涨(或下跌)将在短期内对公司的经营业绩产生较大影响.

2、业务集中于主要客户的风险 本公司主要客户均为包括东风本田、东风日产、通用汽车、爱立信、中兴通 讯、通力电梯、广州奥的斯在内的汽车、通讯设备、自动扶梯、机电行业的大型 整机(车)厂、跨国公司和知名企业.近三年一期,公司对前五名客户的销售收 入占公司主营业务收入的比例分别为 47.68%、45.01%、46.35%和54.15%.若主 要客户经营出现波动或降低从本公司采购的份额,将对公司业务带来影响.本公 司存在一定的业务集中于主要客户的风险.

3、近三年一期,本公司向前五名供应商采购原材料占同期采购金额的比例 分别为 74.04%、65.70%、79.63%和74.37%,本公司存在一定的原材料采购集中 的风险.

4、资产负债率偏高和债务结构不合理的风险 截止2006年6月30日,公司负债总额为 240,119,549.41元,资产负债率为 65.17%,流动负债占负债总额的比例为91.38%.资产负债率和流动负债占负债 总额的比例偏高,使公司以银行贷款为主的间接融资受到一定的制约,本公司存 在不能及时筹措因扩大产能和发展需要所需资金而带来的经营风险.

5、补交企业所得税和企业所得税率变动的风险 本公司被认定为国家火炬计划重点高新技术企业和广东省高新技术企业. 根 据广东省地方税务局粤地税函【2001】411号文及肇庆市地方税务局肇地税函 【2001】119号文的规定,本公司自2001年1月起享受减按15%的税率计缴企业所 得税的优惠政策. 如果由于广东省和肇庆市有关文件与国家有关部门颁布的行政 规章存在差异, 导致国家有关税务主管部门认定公司2001年起享受15%企业所得 税率的优惠条件不成立, 公司可能需按照33%的所得税率补交2001年度至发行上 广东鸿图科技股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股意向书 1-1-4 市前的所得税差额.如果按照33%的所得税税率计算,本公司2001年至2005年可 能补缴的所得税税款分别为271.47万元、445.04万元、492.05万元、858.30万元和 926.93万元. 同时,本公司未来将可能按照33%的税率缴纳企业所得税,所得税税率的波 动将对上市后的经营业绩产生较大的影响. 对于公司可能需要按照33%的税率补交2001年度至本次发行上市前的企业 所得税差额的风险,本次发行前全体股东已经作出承诺,一旦发生上述情况,愿 共同承担需补交的全部所得税差额和一切相关费用. 广东鸿图科技股份有限公司首次公开发行股票并上市申请文件 招股意向书 1-1-5 目录目录5释义9