PDF《昆山金利表面材料应用科技股份有限公司拟收购》

8 号富华大厦 A 座13 层5邮政编码:100027

电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 生产性生物资产 - 负债合计 56,381,732.94 公益性生物资产 - 所有者权益: 油气资产 - 实收资本 25,973,929.00 无形资产 2,200,409.65 减:库存股 - 开发支出 - 资本公积 - 商誉 - 盈余公积 3,296,249.90 长期待摊费用 - 未分配利润 42,409,981.28 递延所得税资产 1,796,255.22 外币报表折算差额 - 其他非流动资产 - 归属于母公司的所有者 权益 71,680,160.18 非流动资产合计 29,948,787.03 少数股东权益 - 所有者权益合计 71,680,160.18 资产总计 128,061,893.12 负债和所有者权益合计 128,061,893.12 以上评估范围与被评估单位所申报评估的资产范围一致,本次评估的 资产、负债经大华会计师事务有限公司审计,并出具了无保留意见审计报 告.

(二)实物资产的分布情况及特点 本次评估范围内的实物资产集中分布在宇瀚光电科技(苏州)有限公 司范围内,目前企业生产经营状况正常. 本次宇瀚光电科技(苏州)有限公司申报评估的实物资产主要包括: 房屋建筑物、构筑物、机器设备、车辆、电子设备以及存货等.

1、存货账面价值 7,380,395.80 元,主要为生产用原材料、在产品、 产成品等.

2、房屋建筑物类账面原值 12,460,507.88 元,账面净值 9,048,250.73 元,共17 项.本次评估房屋为框架结构,建于 2003-2009 年,建筑面积 6,324.17 平方米,除厂房(辅房)外,其他房屋均办理了房屋所有权证.

3、设备类账面原值 29,545,509.83 元,账面净值 16,492,199.01 元, 包括机器设备、车辆和电子设备,共计

585 项.

4、在建工程账面价值 376,193.00 元,主要是宇瀚光电科技(苏州) 有限公司处于在建设状态的改造工程. 宇瀚光电科技(苏州)有限公司资产评估说明 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦 A 座13 层6邮政编码:100027

电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 第四部分 资产核实情况总体说明

(一)资产核实人员组织、实施时间和过程

1、清查组织工作 接受委托后,我公司评估人员根据宇瀚光电科技(苏州)有限公司提 供的资产评估清查申报明细表(初步) ,组成评估工作小组,并制定了详细 的现场清查实施计划,对实物资产主要采用逐项清查和抽查的方式,现场 清查核实了宇瀚光电科技(苏州)有限公司所申报评估资产的存在和使用 情况,验证其所提供的文件资料.在此基础上,补充或调整了原评估申报 明细表.

2、清查实施步骤 第一步:指导公司财务与相关资产管理人员在资产清查的基础上,按 照评估机构提供的 资产清查评估明细表 、 资料清单 及其填写要求,进行 登记填报,同时收集被评估资产的产权归属证明文件和反映性能、状态、 经济技术指标等情况的文件资料. 第二步:初步审查资产占有方提供的资产清查评估明细表 评估人员通过了解涉及评估范围内具体对象的详细状况,然后审查各 类资产清查评估明细表,检查有无填写不全、错填、漏填、资产项目填写 不明确等现象,并要求公司人员及时更正. 第三步:现场实地勘察 评估人员依据资产评估明细表,对申报资产进行清点和现场勘察,对 实物资产主要采用逐项清查和抽查,针对不同的资产性质及特点,采取不 同的勘察方法.在现场勘察过程中,对机器设备,查阅了主要设备的竣工 验收记录、运行日志等技术资料和文件,并通过与设备管理人员和操作人 员的广泛的交流,了解设备的购置日期、产地、各项费用的支出情况,查 宇瀚光电科技(苏州)有限公司资产评估说明 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街