PDF《海外监管公告》

2011 年12 月31 日的财务报 告内部控制的有效性.

一、贵公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、 《企业内部控制应用指引》 、 《企业内部控 制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司 董事会的责任.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和........