PDF《关于深圳微芯生物科技股份有限公司》

该次股 权变动事项当时未在有权国资管理部门履行评估报告的备案程序,2018 年实施了相应 整改补救措施.2018 年9月,发行人将博奥生物用于出资的无形资产评估价值与实际 出资价值之间的差额(481.8896 万元)作为对博奥生物的应付款项,截至

2018 年末, 发行人账面存在对博奥生物的其他应付款人民币 481.8896 万元.截至招股说明书签署 日,博奥生物作为公司国有股东已向国有资产主管部门提交国有股权管理方案,尚需 取得国有资产主管部门的批复意见. 请发行人:(1)补充披露上述用以出资的专有技术的独占使用权的具体授权期限、授 权内容和相关安排;

(2)说明

2006 年博奥生物撤回原投入微芯有限的

4 项专有技术 出资的原因和具体情况;

(3)说明博奥生物以专有技术的独占使用权进行出资,是否 真实有效,能否就发行人享有的权益进行登记等法律确权,是否符合当时《公司法》 等法律法规关于出资的规定要求;

(4)在 业务与技术 章节补充披露相关专有技术对 发行人核心技术形成的作用与影响,说明作为发行人核心竞争力的 基于化学基因组学 的集成式药物发现及早期评价平台 是否源于博奥生物出资的技术;

(5)补充披露博 奥生物以其与清华大学共同作为专利权人的专有技术的独占使用权出资,是否需要取 得清华大学的同意,是否已取得清华大学的同意确认;

(6)补充披露用以出资的相关 专有技术的独占使用权以及发行人基于其开发的其他技术是否存在权属纠纷;

(7)

2006 年注册资本及股东变更事宜未履行国有资产评估报告备案事项,是否损害国有资 产权益、整改措施是否到位、是否影响本次发行,并说明相关依据;

(8)说明

2018 年决定确认发行人对博奥生物的应付款项的原因,是否考虑了

2006 年撤回部分无形资 产出资的情况,481.8896 万元其他应付款金额的确认是否合理;

(9)说明发生在股 改之后的博奥生物出资评估调账事项是否需进行追溯调整,对发行人股改时报表的影 响;

(10)补充披露国有股权管理方案尚未取得国有资产主管部门批复意见的原因, 目前的审批进度,以及预计可取得批复意见的时间. 8-2-4 请保荐机构、发行人律师对上述事项进行核查并发表明确意见.请申报会计师对

2018 年确认对博奥生物的应付款项的事项进行核查并发表明确意见. 发行人回复:

八、说明

2018 年决定确认发行人对博奥生物的应付款项的原因,是否考虑了

2006 年撤回部分无形资产出资的情况,481.8896 万元其他应付款金额的确认是否合 理;

公司国有股东博奥生物于

2018 年4月向其上级主管单位清华大学报送《关于申请 办理深圳微芯生物科技股份有限公司国有资产占有产权登记的请示》 ,就公司历史沿革 所涉国有股权变动情况进行说明.中华人民共和国教育部在审核公司历史沿革所涉国 有股权变动后,认为博奥生物用于出资的

9 项专有技术独占使用权经中国人民共和国 财政部 财企[2001]412 号 确认的评估价值为 2,909 万元,实际出资金额为 2,288 万 港币(按当时汇率折算为人民币 2,427.1104 万元) ,前述评估值与计入注册资本间差 额481.8896 万元应于公司财务报表中体现.因此,公司

2018 年第二次临时股东大会作 出决议,同意将博奥生物用于出资的无形资产评估价值与实际出资价值之间的差额作 为对博奥生物的应付款项,并将以现金等形式最迟于博奥生物退出微芯投资时予以支 付.截至