PDF《ELL Environmental Holdings Limited》

8 C 截至二零一六年十二月三十一日止年度 香港 中国 印尼 总计 千港元 千港元 千港元 千港元 业绩 分部收入 ― 96,289 4,028 100,317 分部 (亏损) 溢利 (12,586) 33,697 (2,555) 18,556 未分配开支 行政开支 (34) 除税前溢利 18,522 两个年度均无分部间销售. 上述呈报的所有分部收入均来自外部客户. 相应年度占本集团收入10%以上的客户如下: 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 中国分部客户A 41,947 84,333 印尼分部客户B1 26,800 不适用 中国分部客户C 10,217 12,614

1 此客户於截至二零一六年十二月三十一日止年度的相应收入未披露,原因是其 占本集团二零一六年营业收入总额的比例不到10%. C

9 C 5. 融资成本 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 银行借款的利息 1,034 1,560 由於时间流逝而产生的重大检修拨备的贴现金额增加

415

409 1,449 1,969 6. 除税前 (亏损) 溢利 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 除税前 (亏损) 溢利已扣除 (计入) : 雇员福利开支 (包括董事酬金) 薪金及其他福利 18,084 10,980 酌情花红

120

172 退休金计划供款 (附注) 1,973 1,559 股份基础付款

46

54 20,223 12,765 建设服务成本 ― 25,531 所提供污水处理设施营运服务成本 40,393 35,006 发电厂营运成本 33,727 5,474 确认为开支的存货成本 25,054 13,833 物业、厂房及设备折旧 12,402 2,513 分类为持作出售资产折旧

11 ― 经营租赁下的最低租赁付款

59 ― 核数师薪酬 1,300 1,200 衍生金融工具的公允值收益 ― 未指定为对冲的交易 ― (1,231) 外汇收益净额 (526) (177) 重大检修拨备 1,349 1,616 附注: 於二零一七年十二月三十一日,本集团概无被没收供款可减少未来年度的退休金计 划供款 (二零一六年:无) . C

10 C 7. 所得税开支 根旱杭坝⑹舸ε旱 ( 「英属处女群岛」 ) 规则及法规,本集团毋须於开曼群 岛及英属处女群岛缴纳任何所得税. 由於本集团於本年度内并无於香港产生任何可评税溢利 (二零一六年:无) ,故概无 计提香港利得税拨备. 自一间中国附属公司收到的股息收益按5%计算预扣税.过往年度概无预扣税退税於 本年度变现 (二零一六年:764,000港元) . 中国所得税拨备是根混吨泄母绞艄舅视貌粗泄喙厮盟肮嬖蚣肮胬 所厘定的各企业所得税率而作出. 由於本集团於本年度并无於印尼产生任何可评税溢利 (二零一六年:无) ,故概无计 提印尼所得税拨备. 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 本年度即期中国税项 6,493 2,842 过往年度拨备不足 2,584 ― 退税 ― (764) 递延税项

779 4,951 本年度税项支出总额 9,856 7,029 C

11 C 8. 股息 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 本年度确认向本公司普通股东派发的股息: 二零一六年末期―无 (二零一六年: 二零一五年末期股息 ― 每股普通股1港仙) (附注(a)) ― 9,520 ― 9,520 附注: (a) 截至二零一六年十二月三十一日止年度,本公司就截至二零一五年十二月 三十一日止年度宣派末期股息每股本公司普通股1港仙,合计9,520,000港元, 已於二零一六年六月十三日支付. (b) 董事会不建议就截至二零一七年十二月三十一日止年度派付末期股息 (二零一六 年:无) . 9. 每股 (亏损) 盈利 本公司股东应占每股基本及摊薄 (亏损) 盈利的计算基於下列数: 二零一七年 二零一六年 千港元 千港元 就每股基本及摊薄 (亏损) 盈利而言之 (亏损) 盈利, 即本公司股东应占本年度 (亏损) 溢利 (61,074) 10,343 股份数目 二零一七年 二零一六年 千股 千股 就每股 (亏损) 盈利而言之普通股加权平均数 1,111,000 982,493 截至二零一七年十二月三十一日止年度,因本公司购股权之行使会导致每股亏损减 少,故计算每股摊薄亏损时并未假设行使本公司未行使的购股权. C