PDF《审计报告》

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zlcpa.com.cn 邮箱 (E-mail):[email protected] Fengtai District Beijing CHINA ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 审计报告中磊审字[2007]第10028 号 河北省建设投资公司: 我们审计了后附的河北省建设投资公司 (以下简称贵公司) 财务报表, 包括

2006 年12 月31 日、2005 年12 月31 日、2004 年12 月31 日的合并资产负债表、2006 年度、2005 年度、2004 年度的合并利润表及利润分配表、2006 年度、2005 年度、2004 年度的合并现金流量表以及

2006 年度财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、 《企业会计制度》和《投资公司会计核算办法》的规定编制 财务报表是贵公司管理层的责任.这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表 编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2) 选择和运用恰当的会计政策;

(3)作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵 守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证.审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择 的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价 -

1 - 中磊会计师事务所2管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列 报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则、 《企业会计制度》和《投资 公司会计核算办法》的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司

2006 年12 月31 日、2005 年12 月31 日、2004 年12 月31 日的财务状况以及

2006 年度、2005 年度、2004 年度的经营成果和现金流量. ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师: 中国 北京

2007 年3月20 日-2-资产负债表编制单位:河北省建设投资公司 单位:人民币元 资产行次 注释 2006年12月31日2005年12月31日2004年12月31日 流动资产: 货币资金

1 1,760,431,473.54 710,786,620.65 959,920,515.47 短期投资

2 1,582,487,769.60 1,422,476,068.79 1,500,000.00 应收票据

3 7,561,589.71 3,145,115.00 8,314,390.16 应收股利

4 9,941,880.00 - - 应收利息

5 - - 2,418,713.62 应收账款

6 938,103,450.96 727,447,584.25 585,515,537.58 其他应收款

7 130,241,614.12 186,269,910.75 148,691,552.47 预付账款

8 377,015,254.23 379,908,414.59 284,397,930.58 应收补贴款

9 2,077,677.20 811,442.80 - 存货10 862,020,902.89 562,871,577.37 463,341,702.49 待摊费用

40 5,777,897.77 3,351,596.86 464,465.73 待处理流动资产净损失