PDF《人民银行 2013 年度预算执行情况和其他》

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1 ― 人民银行

2013 年度预算执行情况和其他 财务收支情况审计发现问题的整改结果 根据《中华人民共和国审计法》的规定,2013 年11 月至

2014 年3月, 审计署对人民银行

2013 年度预算执行情况和其他 财务收支情况进行了审计.

根据人民银行提供的资料, 截至

2014 年10 月底,审计发现问题的整改情况如下:

一、预算执行中存在主要问题的整改情况

(一)2013年,所属广州分行等15家分支机构未经批准, 在公用经费和项目支出中列支人员经费14 855.98万元;

所属深 圳中心支行等13家单位未经批准,在公用经费、项目支出之间 相互调剂使用资金1220.37万元. 针对以上问题,人民银行及相关单位已调整有关会计账目, 并加强了经费管理和会计核算工作.同时,针对人员经费预算 核定制度与行员制工资制度不匹配问题,人行银行正与中央编 办、人力资源社会保障部、财政部等部门沟通协调,争取从制 度上加以解决.

(二)扩大支出范围或提高开支标准. 1.2013年,总行机关使用预算资金弥补事业单位经费缺口 1340.71万元. 针对以上问题,人民银行及相关单位已调整有关会计账目, ―

2 ― 并研究完善了外包服务的委托和结算方式. 2.2013年,所属武汉分行等10家分支机构扩大范围列支专 项经费7770.65万元. 针对以上问题,相关单位已调整有关会计账目,并加强了 专项经费管理和会计核算工作. 3.2012年至2013年,总行机关等单位在公用经费中超比例 列支工会补贴共271.2万元,其中2013年121.2万元. 针对以上问题, 总行机关及相关单位已调整有关会计账目, 并规范了工会经费管理和会计核算工作. 4.2013年,太原中心支行和总行机关事务管理局在公用经 费或项目支出中列支应由职工个人或其他单位承担的费用共 747.18万元. 针对以上问题,相关单位已调整有关会计账目,并完善了 职工宿舍供暖费和办公场所租金的管理工作. 5.2013年,武汉分行、总行机关和广州分行超范围超标准 列支会议费、招待费等共79.2万元. 针对以上问题, 总行机关及相关单位已调整有关会计账目, 并加强了相关费用的审核管理工作.

(三)2013年,兰州中心支行和武汉分行无依据发放奖金 补贴或违规购买商业医疗保险等共计129.31万元. 针对以上问题,相关单位已收回有关款项,调整有关会计 账目,同时人民银行着手修订完善薪酬管理有关制度,进一步 ―

3 ― 加强对工资的管理和监督检查力度.

(四)总行机关等6家单位存在以拨代支等问题1702.71万元,其中2013年1637.05万元;

成都分行等单位为完成预算执行 进度虚列支出共计6789.45万元,其中2013年415.3万元. 针对以上问题,总行机关及相关单位已收回有关款项,调 整有关会计账目,同时修订完善管理办法,进一步加强对相关 费用的预算管理和会计核算工作. 此外,人民银行及相关单位还存在预算编报不准确、公务 用车管理不到位、未按规定执行政府采购程序等问题. 针对以上问题,人民银行及相关单位已进行清理规范,并 加强了相关管理工作.

二、其他财务收支中存在主要问题的整改情况

(一)2011 年至

2013 年,所属南京分行等

15 家单位将地 方政府以经费补助或奖励等名义拨付的资金在往来科目核算, 少计收入

15 832.5 万元,其中