PDF《人民银行 2013 年度预算执行情况和其他》

2013 年13 228.32 万元. 针对以上问题,相关单位已调整有关会计账目,加强资金 管理和会计核算工作,同时人民银行正与财政部进行协商,拟 将此类资金纳入部门预算,并明确处理方式和列支渠道.

(二)2009年至2013年,所属成都分行等11家单位将房屋 出租、固定资产处置等其他收入在往来科目核算或直接冲减当 期费用,少计其他收入3436.18万元,其中2013年1620.19万元. 针对以上问题,相关单位已调整有关会计账目,并加强了 ―

4 ― 资金管理和会计核算工作. 此外,人民银行及相关单位还存在财务管理不合规、固定 资产购建和使用管理不到位等问题. 针对以上问题,人民银行及相关单位已进行清理规范,并 进一步加强了相关管理工作.

三、直属企业中国金币总公司和中国印钞造币总公司(以 下分别简称金币总公司、中钞总公司)及下属子公司存在主要 问题的整改情况

(一)部分单位资产负债损益不实. 1.2009年至2013年,上海印钞有限公司和上海造币有限公 司将地方财政补贴等各类补助981.75万元计入往来科目核算, 造 成少计收入,其中2013年448.66万元. 针对以上问题,相关单位已调整有关会计账目,并补缴了 企业所得税. 2.2012年至2013年,西安印钞有限公司、沈阳造币有限公 司及中钞总公司多计费用301.22万元,其中2013年241.22万元. 针对以上问题,相关单位已调整有关会计账目,并补缴了 企业所得税. 3.2013年末,金币总公司等5家单位少计资产10.61亿元. 针对以上问题,相关单位已调整有关会计账目,并加强了 相关管理工作.

(二)部分单位财务管理不合规. ―

5 ― 1.2013年,北京开元中国金币经销中心1.08亿元增值税应 税销售额未按规定开具发票. 针对以上问题,该单位已加强了销售管理工作. 2.2013年,北京印钞有限公司、石家庄印钞有限公司和中 钞特种防伪科技有限公司使用不合规发票报销费用共142.92万元. 针对以上问题,相关单位已修订完善了相关制度,加强发 票管理工作. 3.2013年中钞光华印制有限公司等7家单位会计科目使用 不规范,涉及金额465.05万元. 针对以上问题,相关单位已调整有关会计账目. 4.2013年末,金币总公司和中钞总公司存在应收款长期挂 账等其他财务问题5129.09万元. 针对以上问题,相关单位已调整有关会计账目,并加强了 财务管理工作.

(三)部分单位薪酬管理存在问题. 1.2012年至2013年,北京新文时代金币文化传播有限公司 等13家单位在工资总额之外发放奖金补贴等2591.3万元,其中 2013年2533.69万元. 针对以上问题,相关单位已调整有关会计账目,并补缴了 个人所得税. 2.2006年至2013年,中钞总公司等6家单位超标准缴纳"五―6―险一金"等18 318.45万元,其中2013年18 110.12万元. 针对以上问题,相关单位已按照国家规定标准调整了缴存 比例. 3.2010年至2013年,金币总公司存在聘用退休干部或高管 在下属公司任职领取薪酬问题. 针对以上问题,该公司已按国家有关政策对此类问题进行 了清理,相关行为均已终止.

(四)其他支出不规范问题. 1.2013年,成都印钞有限公司等10家单位在宣传费、招待 费中列支购买礼品款等,涉及金额662.52万元. 针对以上问题,相关单位已对礼品进行清退,调整有关会 计账目,并进一步规范对招待费、宣传费等费用的支出管理, 加强监督检查. 2.2013年,保定钞票纸业有限公司等5家单位超标准配置 公务用车,涉及金额500.28万元. 针对以上问题,相关单位加强了对公务用车的购置和使用 管理,并对相关管理办法进行了修订完善. 此外,中钞国鼎投资有限公司等5家单位存在固定资产闲置 等问题;