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第四节 公司财务 之

五、报告期内主要会计数据和财务指标 的重大变化及说明 之

(二)主营业务收入、利润、毛利率的重大变化及原因 分析 之

2、主营业务收入的构成、变动趋势及原因分析 之 (4)主营业务 收入按地区分布分析 .补充披露如下: 报告期内, 公司主营业务收入中海外销售业务主要包括向境外客户或境内 客户所承接的海外工程项目提供整体解决方案和销售控制设备等.一般情况下, 公司与境外客户签署美元合同,与境内客户签署人民币合同.

6 报告期内,公司海外销售产生的主营业务收入占比及毛利率情况如下: 项目

2015 年度

2014 年度 海外销售收入(元) 2,602,176.36 14,239,155.14 占主营业务收入的比例 3.43% 19.10% 毛利率 36.01% 58.79%

2014 年公司海外业务毛利率较高的主要为向 Honeywell Limited 销售站控 系统及向霍尼韦尔 (天津) 有限公司提供配套技术服务业务的毛利率较高所致.

2、是否采取金融工具规避汇兑风险,分析并披露汇率波动对公司业绩的影 响及其管理措施 截止目前,公司未采取金融工具规避汇兑风险.2014年度和2015年度,公 司汇兑损益金额分别为-227,764.45元 (汇兑收益) 、 335,711.33元 (汇兑损失) , 占利润总额的比例分别为4.91%、-14.99%.公司将持续关注汇率变动,根据汇 率波动情况争取选择对公司有利的币种结算,或者根据汇率波动调整合同金额, 规避汇兑风险.

3、海外业务的真实性、合法合规性 针对公司海外销售业务的真实性, 主办券商及会计师执行的核查程序主要包 括查阅境外业务合同、出口货物报关单、收款情况、出库单. 经核查,主办券商和会计师认为:公司海外业务真实,履行了必要的程序, 合法合规. 针对公司海外销售业务真实性尽职调查方法已经补充至《推荐报告》和《尽 职调查报告》 . 问题

3、关于境外采购.请主办券商和会计师核查: (1)境外采购的结算方 式,应付账款等科目中外汇的情况,公司是否采取金融工具规避汇兑风险,汇率 波动对公司业绩的影响极其对应策略;

(2)境外市场、经济景气度对公司经营的 影响;

(3)在《推荐报告》和《尽职调查报告》中补充说明对公司向境外采购的 尽职调查方法,对公司境外业务的真实性、合法合规性发表明确意见. (4)请公 司对前述事项补充披露. 回复:

1、境外采购的结算方式,应付账款等科目中外汇的情况,公司是否采取金 融工具规避汇兑风险,汇率波动对公司业绩的影响极其对应策略

7 公司境外采购均以美元结算.一般情况下,公司付款时直接在银行购汇,再 通过电汇将货款汇至境外供应商银行账户.期末编制财务报表时,应付账款余额 中包含汇兑损益. 2014年度和2015年度, 公司汇兑损益金额分别为-227,764.45元 (汇兑收益) 、 335,711.33元(汇兑损失) ,占利润总额的比例分别为4.91%、-14.99%,所占比 例较高.截止目前,公司未采取金融工具规避汇兑风险.为规避境外采购的汇兑 风险, 公司未来拟采取的应对措施包括: (1) 公司的境外供应商主要为知名厂商, 一般于境内设立机构, 公司拟通过与其境内机构签署人民币结算协议的方式规避 汇兑风险;

(2)公司未来的发展方向主要着力于自主产品研发,将进一步减少对 外采购,降低汇兑风险;