PDF《有关出售煤化工业务板块的主要 及》

阜新污水处理公司80%的股权;

能源化工营销公司100%的股权;

华川卓越塑料制品公司100%的股权;

化工技术研究院100%的股权;

阜新工程公司100%的股权;

阜新工程公司持有冀北检修公司100% 的股权;

罗木得水电公司15%的股权;

阜新煤制气公司持有阜新环发公司20%的股权. (2) 本公司持有的锡林浩特褐煤综合开发公司100% 的股权. (3) 本公司持有的锡林浩特发电公司100%的股权. (4) 本公司持有的锡林浩特矿业公司60% 的股权,锡林浩特矿业公司持有华唐多水源公司10%的股权. (5) 本公司持有的克什克腾电源前期项目资产. C

4 C 对价及付款条款

(一)审计及评估根凑帐视渺吨泄闪⑵笠档南喙鼗峒谱荚蚣胺ü姹嘀频摹渡 计报告》 ,於基准日:(1)目标公司及电源资产账面净资产总额约为人民币653,804 万元;

(2) 本公司(不 含其控制的关联方) 已向目标公司(包 括其下属子公司) 提供且尚未归还的委托贷款(包 括过渡期内展期) 本金额总额约人民币1,019,820万元;

(3)由本公司(含 其控制的关联方) 提供各类形式担保的交易标的贷款本金总额人民币1,851,400 万元;

(4) 电源资产附带第三方借款0 元. 截至基准日, 由独立估值师根什(成本)法 评估(注) ,目标公司及电源资产的净资产评估值约为人民币-935,671.15万元,且资产评估报告已根凶什拦赖谋赴赋绦虮赴. 注: 资产基础法是以资产负债表为基础,合理评估企业表内及表外各项资产、 负债价值,确定评估对象价值的评估方法.结合本次评估情况,被评估单位可以提供、评估师也可以从外部收集到满足资产基础法所需的资料,可以对被评估单位资产及负债展开全面的清查和评估,故本次评估适用资产基础法. C

5 C 目标公司及电源资产的审计评估值如下表: 币种:人民币单位:亿元公司名称账面价值评估价值增减值增减率股权比例持股价值项目(附 注1) (附注2) (附注3) 1. 能源化工公司77.35 -69.45 -146.80 -189.78% 100% -69.45 (1) 克旗煤制气公司49.42 -9.36 -58.78 -118.94% 51% -4.77 (2) 阜新煤制气公司17.40 1.52 -15.88 -91.24% 90% 1.37 (3) 多伦煤化工公司-58.91 -131.05 -72.14 -122.44% 60% -78.63 (4) 呼伦贝尔化肥公司-4.10 -7.27 -3.17 -77.33% 100% -7.27 (5) 大石门水电公司-0.23 -0.55 -0.32 -146.00% 90% -0.50 (6) 多伦水电公司0.37 2.68 2.31 615.95% 51% 1.37 (7) 阜新污水处理公司1.30 1.90 0.60 47.02% 80% 1.52 (8) 能源化工营销公司1.08 0.93 -0.15 -14.01% 100% 0.93 (9) 华川卓越塑料制品公司-0.01 0.06 0.07 660.13% 100% 0.06 (10) 化工技术研究院0.47 1.86 1.39 291.90% 100% 1.86 (11) 阜新工程公司0.80 1.20 0.40 50.10% 100% 1.20 (12) 冀北检修公司0.15 0.43 0.28 193.19% 100% 0.43 (13) 罗木得水电公司0.80 0.80

0 0 15% 0.12 (14) 阜新环发公司0.24 0.24

0 0 20% 0.05 2. 锡林浩特褐煤综合开发公司2.36 0.85 -1.51 -64.16% 100% 0.85 3. 锡林浩特发电公司0.52 0.52

0 1.01% 100% 0.52 4. 锡林浩特矿业公司-14.85 -25.52 -10.67 -71.85% 60% -15.31 (1) 华唐多水源公司0.91 0.91

0 0 10% 0.09 5. 克什克腾电源前期项目0.00 0.03 0.03 100% 0.03 项目 合计(1+2+3+4+5) 65.38 -93.57 -158.95 -83.36 C

6 C 注: 1. 表中账面价值指目标公司或其控股或参股公司及电源资产的净资产账面价值. 2. 表中评估价值指目标公司或其控股或参股公司及电源资产的净资产评估价值. 3. 表中持股价值指目标公司或其控股或参股公司及电源资产按表中股权比例计算之净资产评估价值. 4. 交易标的的账面价值约为人民币71.32 亿元. 价值变动阐述1. 能源化工公司能源化工公司净资产账面价值约为人民币773,469.55 万元,评估价值约为人民币-694,475.57 万元,减值额约为人民币1,467,945.12 万元,减值率约为189.78%.主要原因是长期股权减值约为人民币1,468,228.21万元,减值率约为229.58%,长期股权减值原因为克旗煤制气公司、阜新煤制气公司、多伦煤化工公司以及呼伦贝尔化肥公司发生大额评估减值. (1) 克旗煤制气公司克旗煤制气公司净资产账面价值约为人民币494,152.27万元,评估价值约为人民币-93,592.07万元,减值额约为人民币587,744.34万元,减值率约为118.94%.减值的主要原因是:设备及主要建筑材料采购价格下降;