PDF《资料摘要》

立法会秘书处IN17/13-14 资料研究组第1页资料摘要 英国及澳洲的预设退休金安排 1.

引言1.1 近年,强制性公积金(下称 强积金 ) 计划收取高昂管理费一事备受公众关注1.强制性公积金计划管理局(下 称 积 金局 )於2011年12月委聘顾问公司,就强积金制度的受托人和计划行政成本进行研究.积金局於 2012年11月底发表 顾问研究报告,建 议强积金采取

4 个改革方向,即(a)为强积金 基金设定收费上限;

(b)规定强积金计划必须设有低收费基金;

(c)设立简单、低收费的预设基金安排;

及(d)引入非牟利经营者,提供简单、低收费的强积金计划. 1.2 积金局董事局於 2013年11月 1日会议上,同意通过加强 规管强积金计划的预设基金2,并将有关基金定为强积金制度的 核 心基金 和 简易之选 . 积金局认为 核 心基金 有 助简化计划成员的投资决定,设立 核心基金 后,没有选定投资选择 的计划成员,其供款将会自动投资於 核心基金 ,而 核心基金 会采用最适合雇员的长远退休投资策略.积金局於2014年 6月 24日发表有关在香港推出 核 心基金 的 谘询文件,进行为期3个月的谘询,谘询期直至 2014年 9月 30日为止.

1 根灿廊蛴邢薰(Ernst &

Young Global Limited)在2012年发表的报告,香港的平均基金开支比率为1.74%,高於墨西哥(1.32%)、澳洲(1.21%)、美国(0.83%) 及智利(0.6%)等 4个 设有类似退休计划的地方的相应数字.2目前,如果雇员没有作出基金选择,他们的供款会投资於所属强积金计划的预设基金.鉴於每个强积金计划的预设基金种类不尽相同,其投资成果差别可以甚大.立法会秘书处IN17/13-14 资料研究组第2页1.3 澳洲及英国最近均推出低收费预设退休金产品 /计划 , 对其现有退休金产品 /计划作出补足.澳 洲的退休金基金3 受托人须设立简单而低收费名为 我的退休金 (MySuper)预设退休金产品,以取代现有的预设基金.英国政府设立名为国家雇员储蓄信托(National Employment Savings Trust) 的低收费退休金计划,协 助雇主为雇员提供工作场所退休金

4 (workplace pension) 保障.本资料摘要旨在研究英国的国家雇员储蓄信托计划及澳洲的 我 的退休 退 休金产品,并特别着眼於其收费制度、管理、可携性,以及雇员/雇主供款.附录 载有列表,比较国家 雇员储蓄信托计划及 我的退休金 的特点. 2. 英国国家雇员储蓄信托 2.1 时任工党政府於2002 年成立退休保障委员会(Pension Commission),委员会的职权是检讨英国的退休金制度.委员会在2004-2005年度期间发表两份报告,并於2006年 4月 发表最终报告.被岜硎 ,英国人退休后寿命越来越长, 英国面临一场退休金的危机.但是,国家退休金(State Pension) 不足以支持日趋老化的人口,亦没有足够数目的工人向私人退休金计划作出供款.就此,委员会提出多项建议,以协助更多 人为退休而作出储蓄,包括自动为雇员登记参与工作场所退休金计划,以及设立低收费 的国家退休金储蓄计划. 2.2 英国政府因应退休保障委员会的建议,制定《2008年退休金法令》(Pensions Act 2008), 由2012年10月起,对工作场所退休金计划逐步推行连串改革,目的是协助雇员多加储蓄,以供退休生活之用 ,而无须单单依赖国家退休金. 法令特别规定雇主必须自动为合资格雇员登记参与合资格的退休金计划,并向计划作出最低 供款,除 非有关雇员选择退出 计划,则属例外.