PDF《湖南金健米业股份有限公司》

2012 年12 月31 日的内部控制的设计与运行的有 效性进行评价.

四、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项, 重点关注 下列高风险领域:资金活动风险、采购风险、存货管理风险、销售与收款管理风 险、工程项目管理风险、合作生产管理风险、合同管理风险、资产管理风险、子 公司管理风险、会计信息风险. 纳入评价范围的单位包括:

2012 年公司内控规范实施工作按照 循序渐进、试点先行、稳步推广,逐年 湖南金健米业股份有限公司内部控制评价报告

4 提高 的方针.2012 年纳入重点评价的单位有:公司总部八大管理中心和三家 子公司,即总部综合管理中心(董事会秘书处) 、人力资源管理中心、营运管理 中心、投资管理中心、财务管理中心、审计中心、技术中心, 营销中心.三家 子公司具体包括:湖南金健粮油实业发展有限责任公司、湖南阳光乳业股份有限 责任公司,湖南金健米业营销有限公司.其他九家子公司为

2013 年重点实施内 部控制建设的公司,具体包括:湖南金健面制品有限责任公司、湖南金健高科技 食品有限责任公司、 湖南金健植物油有限责任公司、 湖南金健药业有限责任公司、 湖南金恒房产有限责任公司、湖南乐米乐家庭营销有限公司、湖南金健建筑有限 责任公司、湖南金健园林有限责任公司、湖南金健进出口有限公司. 纳入评价范围的业务和事项包括:

(一)组织架构 公司严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定, 设立了股东大会、董事会、经营管理层和监事会,分别作为公司的权力机构、执 行机构和监督机构,建立健全了较为规范的公司治理结构和议事规则,公司制定 了《股东大会议事规则》、 《董事会秘书工作规范》、 《职务授权及代理制度》、 《组织结构管理制度》、《职责体系》、《权限体系》;

依法履行《公司法》和 制度所规定的各项职责. 公司的控股子公司也参照母公司模式建立了独立的法人 治理结构及相应的内部组织机构.

1、股东大会是公司的最高权力机构,按照《公司法》、《公司章程》等法 律、法规和规章制度规定的职权范围,对公司经营方针、投资计划,重大交易事 项,公司资本变动、任免董事、监事等重大事项进行审议和决策.公司通过不断 完善《公司章程》中关于股东大会及其议事规则的条款,能够确保所有股东,特 别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利.

2、董事会作为公司的执行机构,对股东大会负责.严格按照《公司章程》 及《董事会议事规则》等制度,在规定的职责范围内行使经营决策权,并负责公 司内部控制体系的建立和监督,建立和完善内部控制的政策和方案,监督内部控 制的执行,对公司内部控制制度的制定和有效执行负责.董事会独立于经理层和 大股东,董事会及其审计委员会中有适当数量的独立董事存在且能有效发挥作 用;

董事对于自身的权利和责任有明确的认知,并且有足够的知识、经验和时间 湖南金健米业股份有限公司内部控制评价报告

5 来勤勉、诚信、尽责地履行职责;

董事会能够保证公司建立并实施有效的内部控 制,审批公司发展战略和重大决策并定期检查、评价其执行情况,明确设立企业 可接受的风险承受度,并督促经理层对内部控制有效性进行监督和评价.董事会 下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会,并制订了相应 的 《董事会专门委员会工作细则》 , 明确了各专业委员会的职责权限和工作程序.