PDF《审核委员会》

(r) 确保董事会及时回应外聘核数师於管理层函件提出的问题,并就本职权 围所载事宜向董事会汇报;

(s) 制订举报政策及其他途径,以便雇员及其他与本公司有往来人士可以暗 中就财务申报、风险管理及内部监控或其他本公司相关事宜的可能不当 行为提出关注,同时确保已作出适当安排以公平及独立地调查有关事 宜,并采取适当跟进行动;

(t) 担任本公司与其外聘核数师的主要代表,负责监察两者之间的关系;

监督本公司的企业管治职能 (u) 检讨及监察本公司在遵守法律及监管规定方面的政策及常规;

6 (v) 检讨及监察董事及高级管理层的培训及持续专业发展;

(w) 制订、检讨及监察雇员及董事的操守准则及合规手册(如有) ;

(x) 制订及检讨本公司有关企业管治的政策及常规,并向董事会提出建议及 汇报有关事宜;

(y) 检讨本公司遵守企业管治守则的情况及企业管治报告内的披露;

(z) 检讨及监察本公司遵守其举报政策的情况;

(aa) 考虑董事会决定的任何其他事宜. 监督本公司的持续关连交易 (bb) 审核委员会须确保(i)本集团控股股东或彼等的联系人与杨维先生、杨润 全先生、杨润基先生及杨振年先生於二零一四年十月二十九日根饬 框架协议所订立任何额外租赁协议( 「关连租赁协议」 )须取得独立估值 师的估值,以确定本集团应付租金是否不会高於当前市场租金及有关关 连租赁协议条款对本集团而言是否公平合理;

及(ii)已於同类地块为本集 团新开设餐馆物色及甄选备用物业(不包括本集团的关连人士所拥有物 业) . (cc) 审核委员会亦有以下职能以保障持续关连交易的年度审阅: (i) 每六个月举行会议审阅持续关连交易报告;

(ii) 有权要求本公司高级管理人员提供适当的本集团持续关连交易详 情作审阅用途;

(iii) 有权委任审核委员会认为对审阅必要之财务或法律顾问;

(iv) 根笤慕峁,参与继续或终止本集团持续关连交易的决策;

7 (v) 委员会的批准为召开董事会会议批准任何新持续关连交易或续期 任何持续关连交易(视情况而定)的先决条件;

(vi) 就执行持续关连交易协议形成自身意见并於本公司各财政年度的 年报披露该意见;

(vii) 倘任何关连人士严重违反关连交易协议,则对其发起法律诉讼;

及(viii) 有权以任何方式要求对持续关连交易条款作出独立非执行董事认 为有助於确保所有关连交易均按公平交易基准进行的改变、修改 或变动. 审核后的审阅活动 19. 完成对外部审核及内部审核的审阅后,审核委员会或其主席可酌情决定会见 外部核数师、内部核数师或财务总监,以讨论未来期间有需要对审核计划作 出的任何变动及与审核程序有关的任何其他适当事宜. 未能就外聘核数师达成一致意见 20. 凡董事会不同意审核委员会对遴选、委任、辞任或罢免外聘核数师事宜的意 见,审核委员会须提交声明向本公司解释其建议,而相关声明将根鲜泄 则附录

14 载入企业管治报告内. 汇报程序 21. 审核委员会所有会议记录须由审核委员会秘书保存.在任何董事的合理通知 下,该等会议记录应在合理时间内提供予该董事查阅. 22. 审核委员会的会议记录须记录审核委员会所考虑事项及所达致决定的详细资 料,包括董事或成员提出的一切关注或表达的反对意见.於会议结束后一段 合理时间内,须向审核委员会全体成员送呈会议记录初稿及最终定稿,以便 彼等发表意见及作记录用途.