PDF《江西特种电机股份有限公司》

股票代码:002176.

2008 年8月26 日,江特电机

2008 年第一次临时股东大会通过关于

2008 年半年度 资本公积转增股本的决议:以公司

2008 年6月30 日的总股本 67,779,105 股为基数, 以资本公积转增股本的方式,向全体股东每

10 股转增

6 股,共计转增股本 40,667,463 股,转增后公司总股本为 108,446,568 股. 公司目前主要从事起重冶金电机、高压电机为主导产品的特种电机的研发、生产和 销售.

二、建立内部控制的目标和遵循的原则

(一)建立内部控制的目标 通过建立规范的公司法人治理结构和内部组织机构,以及对内部控制制度的有效实 施:

1、确保公司战略目标的有效实现;

2、保证公司经营效率和效果的有效实现;

4

3、确保公司财务报告及管理信息的真实、可靠和完整;

4、避免或降低风险,防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为,保护公司财产的 安全完整;

(二)建立与实施内部控制应遵循的原则

1、合法性原则.内部控制应当符合国家法律、行政法规及政府监管部门的监管要 求.

2、全面性原则.内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖公司及子公司的各 种业务和事项,涵盖公司董事会、管理层和全体员工;

3、重要性原则.内部控制应在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领 域.通过有效措施确保公司运作中不存在重大缺陷;

4、制衡性原则.内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面相 互制约、相互监督.坚持不相容职务相分离,确保不同机构和岗位之间权责分明、相互 制约与监督.内部控制制度应当约束公司内部所有人员,任何部门和个人都不得拥有超 越内部控制的权利;

5、适应性原则.内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相 适应,并随着情况的变化及时加以调整.

6、成本效益原则.内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效 控制.

三、公司内部控制结构

(一)内部控制环境 内部控制环境反映了公司董事会和管理层对于内部控制重要性的态度,控制环境的 好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果.公司本着规范运作的基本理 念,努力地营造良好的内部控制环境,主要体现在以下几个方面:

1、治理结构 公司严格按照《公司法》 、 《证券法》等法律法规的要求,建立健全了股东大会、 董事会、监事会等治理结构、议事规则和决策程序,履行了《公司法》和《公司章 程》所规定的各项职责.制订了《公司章程》 ,建立了《股东大会议事规则》 、 《董事 会议事规则》 、 《监事会议事规则》 、 《总经理工作细则》 、 《独立董事制度》 、 《董事会专 门委员会制度》 、 《财务管理制度》 、 《募集资金使用管理制度》 、 《信息披露管理制度》 、

5 《内部审计制度》 、 《关联交易管理办法》 、 《投资者关系管理制度》 、 《对外担保管理办 法》 、 《重大信息内部报告制度》 、 《对外投资管理办法》 、 《资产减值准备管理办法》 、 《资产损失处理办法》 、 《董事、监事和高级管理人员持股管理办法》 、 《内幕信息知情 人登记备案制度》等制度,并根据公司实际情况修改完善《公司章程》 、 《募集资金使 用管理制度》 、 《信息披露管理制度》等制度,以保证公司规范运作,促进公司健康发 展. 公司的重大决策事项须经股东大会审议通过,董事会负责执行股东大会作出的决 定,向股东大会负责并报告工作,董事长是公司的法定代表人.董事会下设战略委员 会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会,公司各专门委员会 各负其责、各司其职.公司高级管理人员由董事会聘任和解聘.公司实行董事会领导下 的总经理负责制,总经理是公司经营层的负责人,全面主持公司日常生产经营工作,副 总经理和其他高级管理人员在总经理的领导下负责处理各自分管的工作.