PDF《江西特种电机股份有限公司》

2、机构设置及权责分配 公司根据职责不同,结合公司实际情况,设置了公司办、企管部、销售部、财务 部、市场部、装备部、信息化中心、物资部、证券部、监审部、研发部、技术部、质管 部、生产部、基建办、保卫部等组织管理机构,并制定了相应的部门岗位职责,各职能 部门之间职责明确,分工清晰.坚持不相容职务相互分离,确保不同机构和岗位之间权 责分明,形成了各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系,确保公司 日常运作的正常开展.

3、内部审计 根据《中小企业板上市公司内部审计工作指引》 、 《内部审计制度》等规定,设立了 监审部作为公司内部审计机构,配备了3名专职审计人员负责公司内部审计工作,对董事 会及其审计委员会负责,向审计委员会报告工作,独立行使审计职权,不受其它部门和 个人的干涉. 监审部主要对公司及各子公司财务、重大项目、成本费用、经济效益、内部控制制 度的建立和财经纪律的执行情况以及公司业绩快报等进行内部审计;

对公司的重要事项 进行审计,以便于能够及时发现内部控制缺陷,防范风险;

对公司及控股子公司生产经 营活动等进行审计、核查,对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价,保证 了公司日常生产经营的合法性和规范化.

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4、人力资源政策 公司本着 以人为本、人尽其才、才尽其用 的宗旨发建立科学规范的人力资源政 策,实行全员劳动合同制,规范员工管理;

加强培训,不断提高员工技能,适应企业的 发展;

加大高级人才的引进力度,提高企业竞争力;

严格按照《薪酬管理制度》和《员 工绩效管理办法》发放薪酬;

建立健全科学的激励和约束机制,吸引并留住人才,不断 提高全体员工的素质. 公司董事由股东大会选举或更换,监事由股东大会或职工代表大会选举或更换,高 级管理人员由董事会聘任或解聘.

5、财务管理 公司依据《企业会计准则》 、 《会计法》等法律、法规建立和完善公司财务管理制度 和会计核算制度,涵盖了公司会计基础工作规范、内部稽核、货币资金管理等方面.在 财务管理方面通过建立严格的审批流程,对资金和资产等实施了有效的管理;

在会计核 算方面通过建立规范的核算流程,对采购、生产、销售、财务管理等环节实施了有效的 控制,确保了会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性.

6、企业文化 公司致力于企业文化的建设,制定了《员工手册》 ,规范员工的日常行为,加强员工 对企业价值观的教育,提高员工对企业的归属感和对企业的凝聚力.加强员工职业生涯 的规划,为员工创造良好的工作、生活氛围和人人均等的成才环境,使员工充分发挥个 人专长与智慧.

(二)风险评估与防范 公司根据战略实施特点,制定和完善风险管理政策和措施,确保业务风险的可知、 可防与可控,确保公司经营安全;

制定了 从生产到销售,从收款到付款,从项目论证 到投资 等一系列的控制措施,并辅以具体策略和业务流程层面的计划,将公司经营目 标明确地传达到每一位员工.通过风险防范、风险转移及风险排除等方法,将企业风险 控制在可承受的范围内,对符合公司战略发展方向,但同时存在经营风险的业务,也充 分认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防范风险.