PDF《华锐风电科技（集团）股份有限公司》

同时, 为保障客户项目供货和运行、 到期银行敞口支付,维持供应商的经营和供货稳定,同时供应商在

2013 年度对

4 于货款支付和新采购供货也提高了要求,公司进行了较多支付,导致

2013 年经 营活动产生的现金流净额为-21 亿元. 当前,公司新项目货款回收基本正常,对于合同约定的预付款、投料款和批 次到货款等,业主一般能够在

3 个月左右的周期内支付相关款项.而相关逾期应 收账款已经达到合同约定的付款条件,但公司

2013 年度存在前述问题,特别是 连续两次立案调查未产生结果,影响了业主的货款支付,同时也存在业主自身资 金紧张等因素,导致相关款项回收十分困难. 公司需要合理的现金流保障日常运营和支付,大规模的逾期货款回收困难, 导致公司资金十分紧张, 同时计提的坏账准备不断增加也对公司经营业绩造成了 重大不利影响. 今年一季度, 公司销售收入和毛利率水平等同比出现了大幅增长, 同时期间费用同比下降了 20%以上,但计提的坏账准备高达 1.98 亿元,最终导 致净利润亏损 1.7 亿元. 为此, 公司将积极采取各种措施, 竭力促回款、 保经营.

六、公司及年审会计师关于报告期内公司逾期

2 年以上的应收账款大幅增 加的原因、无法回收的风险评估以及应对措施的回复

(一)公司回复 2013年,受到各种不利因素影响,公司货款特别是老货款的回收难度增加, 导致老货款的逾期期限有所延长.具体原因为:自2011年下半年以来,风电行业 进入调整期,风电场限电情况严重,业主发电收入减少,项目建设意愿下降,同 时风电行业融资困难增加,业主资金紧张,导致项目执行延期、对公司的付款大 量延迟;

公司2013年发生了自查披露会计差错、被中国证监会立案调查以及管理 层连续变动等问题, 同时公司在2012年四季度开展的组织机构调整和人员优化使 得短期内生产、客服务人员大幅减少,现场运维受到影响,导致货款回收困难. 公司主要客户为国内大型的国有电力集团或地方国有电力企业, 具有较强的 实力和良好的信誉,公司与相关客户有着多年的业务合作,合作项目和容量数额 较大,双方也建立了良好的合作关系;

此外,公司成立以来并未发生过无法收回 货款的坏账损失.因此,基于客户情况及历史状况,逾期货款无法回收的风险较 低.此外,公司两次被立案调查,客观上增加了回收的不确定性. 公司将积极采取措施,通过各种方式促回款,保障持续经营能力.具体措施 包括:加强客户沟通,针对立案调查等问题积极做好解释工作,增强客户信心;

5 将逾期货款回收目标进行分解,责任落实到人,逐级明确责任,制定相应的激励 措施和考核方案,保障逾期回款尽快回收;

建立由市场、服务、研发及质量等系 统组成的专项工作团队,做好计划出质保项目的服务和机组优化升级,通过推动 机组出质保推动项目逾期货款的回收;

进一步保障和优化机组运行质量,抽调足 够的精干技术力量深入供应商和生产服务一线, 充分结合外部力量, 专注、 持续、 系统地从零部件质量、产品设计、生产装配、运行维护等各个环节实质提升机组 运行水平,为逾期货款回收创造有利条件;

抓住风电行业好转的机遇,做好新项 目供货和执行工作,促进逾期货款回收.