PDF《北京京城机电股份有限公司》

1 股票代码:600860 股票简称:京城股份 编号:临2019-026 北京京城机电股份有限公司BEIJING JINGCHENG MACHINERY ELECTRIC COMPANY LIMITED (在中华人民共和国注册成立之股份有限公司) 关于非公开发行股票后填补被摊薄即期回报措施的公告 公司董事会及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任.

根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》 (国发[2014]17 号) 、 《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意 见》 (国办发[2013]110 号)和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报 有关事项的指导意见》 (证监会公告[2015]31 号)等法律、法规、规范性文件的要 求,上市公司就本次非公开发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析,并拟定 了填补回报的具体措施.公司的相关主体就保证发行人填补即期回报措施切实履 行作出了承诺.具体情况如下:

一、本次非公开发行是否摊薄即期的分析 由于在公司股本有所增加的情况下,募集资金投资项目的实施和产生效益需 要一定时间,可能导致公司出现业绩进一步下滑,公司每股收益在发行后的一定 期间内可能将会被摊薄,公司即期回报存在被摊薄的风险. 在不考虑本次募集资金的使用效益前提下,根据下述假设条件,本次非公开 发行主要财务数据和财务指标的影响的模拟测算如下:

1、假设

2019 年9月末完成本次发行,该完成时间仅用于计算本次非公开发 行摊薄即期回报对主要财务指标的影响,最终以中国证监会核准并实际发行完成 时间为准;

2、假定本次非公开发行 A 股股票数量为 8,440 万股;

3、假设

2019 年归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的净利

2 润(扣除非经常性损益后)较上一年度持平,该假设分析并不构成公司的盈利预 测,投资者不应据此进行投资决策,投资者据此进行投资决策造成损失的,公司 不承担赔偿责任. 各项财务指标的计算过程如下:

2018 年12 月31 日 本次发行前 本次发行后 假设

2019 年度扣非前后归属于母公司所有者的净利润较上一年度持平 归属于上市公司股东的 净利润(万元) -9,393.62 -9,393.62 -9,393.62 扣除非经常性损益后归 属于上市公司股东的净 利润(万元) -10,973.20 -10,973.20 -10,973.20 基本每股收益(元) -0.22 -0.22 -0.21 基本每股收益(元) (扣 非后) -0.26 -0.26 -0.25 稀释每股收益(元) -0.22 -0.22 -0.21 稀释每股收益(元) (扣 非后) -0.26 -0.26 -0.25 关于上述测算的说明如下:

1、本次非公开发行的股份数量和发行完成时间等仅为估计,最终以经中国 证监会核准发行的股份数量和实际发行完成时间为准;

2、上述测算未考虑本次发行募集资金到账后的使用效益;

3、上述测算未考虑公司现金分红的影响;

4、基本每股收益和稀释每股收益根据《公开发行证券的公司信息披露编报

47 规则第

9 号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》编制.

二、对于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示 本次非公开发行 A 股股票募集资金将用于推动公司主营业务的发展, 募集资 金使用计划已经过详细论证,符合公司的发展规划.本次发行完成后,公司总股 份将增加,但因项目建设周期较长、项目建成投产后产生效益也需要一定的时间 和过程,如果公司净利润在募投项目建设期内出现下降,则公司每股收益在短期 内将出现一定幅度的下降.因此,本次非公开发行 A 股股票募集资金到位后,公 司即期回报存在被摊薄的风险.