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河南正弘置业有限公司 审计报告中瑞岳华专审字[2009]第2496 号目录

一、审计报告・1

二、已审财务报表 1.

合并资产负债表・3 2. 合并利润表・5 3. 合并现金流量表・6 4. 资产负债表・7 5. 利润表・8 6. 现金流量表・10 7. 财务报表附注・11

1 中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd.

电话:+86(10)88091188 地址: 北京市西城区金融大街

35 号国际企业 大厦 A 座8-9 层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Beijing PRC Tel: +86(10)88091188 传真:+86(10)88091199 邮政编码:100140 Post Code:100140 Fax: +86(10)88091199 审计报告中瑞岳华专审字[2009]第2496 号 河南正弘置业有限公司: 我们审计了后附的河南正弘置业有限公司(以下简称 正弘置业公司 )财务报表, 包括

2009 年9月30 日、2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表,2009 年1-9 月、2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、 现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是正弘置业公司管理层的责任.这种责任 包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2)选择和运用恰当的会计政策;

(3)作出合理 的会计估计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列 报.

2 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见 我们认为,正弘置业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重 大方面公允反映了正弘置业公司

2009 年9月30 日、2008 年12 月31 日的财务状况、 合并财务状况以及

2009 年1-9 月、2008 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、 合并现金流量. 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:张富根 中国・北京 中国注册会计师:董海涛

2009 年10 月16 日3编制单位:河南正弘置业有限公司 单位:人民币元 资产注释2009.9.30 2008.12.31 2007.12.31 流动资产: 货币资金

七、1 296,248,107.21 86,464,892.57 217,870,742.74 交易性金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 - - - 预付款项

七、2 10,488,309.45 21,739,279.50 29,779,744.22 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款

七、3 650,685,477.41 301,702,711.35 161,082,939.62 存货

七、4 265,325,336.62 611,972,716.87 523,490,437.59 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 1,222,747,230.69 1,021,879,600.29 932,223,864.17 非流动资产: 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产