PDF《中国华能集团有限公司》

37 号――金融工具列报》 (财会[2014]23 号)和《关 于印发的通知》(财会 [2014]13 号),发行人将本期债券计入权益.若未来因企业会计准则变更或其他 法律法规改变或修正,影响发行人在合并财务报表中将本期债券计入权益时,发 行人有权对本期债券进行赎回. 发行人若因上述原因进行赎回, 则在发布赎回公告时需要同时提供以下文件 ①由发行人总经理及财务负责人签字的说明, 该说明需阐明发行人符合提前 赎回条件;

②由会计师事务所出具的对于会计准则改变而影响公司相关会计条例的情 况说明,并说明变更开始的日期. 发行人有权在该会计政策变更正式实施日的年度末行使赎回权. 发行人如果 进行赎回,必须在该可以赎回之日前

20 个交易日公告.赎回方案一旦公告不可 撤销. 发行人将以票面面值加当期利息及递延支付的利息及其孳息(如有)向投资 者赎回全部本期债券.赎回的支付方式与本期债券到期本息支付相同,将按照本 期债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单, 按照债券登记机构的相关规定 办理.若发行人不行使赎回选择权,则本期债券将继续存续. 除了以上两种情况以外,发行人没有权利或义务赎回本期债券.

11、偿付顺序:本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务.

12、 会计处理: 根据 《企业会计准则第

37 号――金融工具列报》 (财会[2014]23 号) 和 《关于印发的通知》 (财会[2014]13 号),发行人将本期债券分类为权益工具.

13、本期债券品种一票面利率询价区间为 3.7%-5.0%;

品种二票面利率询价 区间为 4.0%-5.3%. 发行人和主承销商将于

2019 年5月16 日(T-1 日)以簿记建档方式向网下 合格投资者进行利率询价,并根据询价结果确定本期债券的最终票面利率.发行 人和主承销商将于

2019 年5月17 日(T 日)在上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)上公告本期债券的最终票面利率,敬请投资者关注.

14、本期债券发行采取网下面向《公司债券发行与交易管理办法》(以下简 称 《管理办法》 ) 规定的合格投资者簿记建档的方式. 网下申购由主承销商 (簿 记管理人)根据簿记建档情况进行配售.具体发行安排将根据上海证券交易所的 相关规定进行.具体配售原则请详见本公告之

三、网下发行 中

(六)配售 .

15、网下发行面向合格投资者.合格投资者通过向簿记管理人提交《网下利 率询价及认购申请表》的方式参与网下申购,合格投资者网下最低申购单位为 10,000 手(1,000 万元),超过 10,000 手的必须是 5,000 手(500 万元)的整数 倍,簿记管理人另有规定的除外.

16、投资者不得非法利用他人账户或资金进行认购,也不得违规融资或替他 人违规融资认购. 投资者认购并持有本期债券应遵守相关法律法规和中国证券监 督管理委员会的有关规定,并自行承担相应的法律责任.

17、敬请投资者注意本公告中本期债券的发行方式、发行对象、发行数量、 发行时间、认购办法、认购程序、认购价格和认购款缴纳等具体规定.

18、发行人将在本期债券发行结束后尽快办理有关上市手续,本期债券具体 上市时间另行公告.

19、本公告仅对本期债券发行的有关事宜进行说明,不构成针对本期债券的 任何投资建议.投资者欲详细了解本期债券情况,请仔细阅读《中国华能集团有 限公司公开发行