PDF《北方国际合作股份有限公司 关于兵工财务有限责任公司 2018 ...》

5 (1)建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法 贷款调查评估人员负责贷款调查评估,承担调查失误和评估失实的责任;

贷款 审查人员负责贷款风险的审查,承担审查失误的责任;

贷款发放人员负责贷款的检 查和清收,承担检查失误、清收不力的责任. 兵工财务按照审贷分离、分级审批的原则,实行信贷员、部门经理、主管总经 理(或审贷会)的三级审批制度进行贷款的审批.信贷员审查后提出初步建议,部 门经理对信贷员提供的情况资料进行核实、 评定, 复测贷款风险度, 提出贷款意见, 按规定权限报主管总经理或审贷会批准. 为完善审贷分离制度,明确职责分工,经董事会批准同意,设立审贷委员会, 制定《兵工财务公司审贷会会议制度》及《兵工财务公司审贷会工作制度》 ,根据上 述两制度审议表决信贷资产的发放.信贷部门审核通过的贷款申请,由稽核管理部 对报审事项进行初审,初审后交审贷会审核,审贷会成员对所议事项采取民主集中 制的原则集体做出决定,总经理有权一票否决. (2)贷后管理 信贷部负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控 管理,对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查.兵工财务根据财金[2005]49 号、

50 号文件和《兵工财务公司资产五级分类管理办法》的规定,定期对贷款资产进行 风险分类,按贷款损失的程度计提贷款损失准备. 3.证券投资业务控制 为了提高资金的使用效益,兵工财务按照监管要求进行对外证券投资.为确保 规范实施有价证券投资业务,兵工财务制定了《兵工财务公司有价证券投资管理制 度》 ,为保证证券投资科学、高效、有序和安全的运行,防范证券投资风险提供了制 度的保证. (1)目前兵工财务投资项目的选择限于:一级市场股票投资、二级市场股票投 资、债券、基金投资以及信托产品投资等项目. (2)投资的事前综合分析评价和逐级审核审批制度有力降低了投资的风险并避

6 免了未经授权的投资行为. (3)投资部每周向投资决策委员会汇报现有投资的行情,对于临近止损点的投 资,及时分析报告,达到止损点的投资及时抛出处理. 4.内部稽核控制 兵工财务实行内部审计监督制度,设立对董事会负责的内部审计部门――风险 控制与稽核管理部,建立内部审计管理办法和操作规程,对兵工财务的经济活动进 行内部进行审计和监督.稽核部设立专职经理一名,负责兵工财务内部稽核业务. 稽核部针对兵工财务的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风 险性、准确性、效益性进行监督检查,发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和 由此导致的各种风险,向管理层提出了有价值的改进意见和建议. 5.信息系统控制 兵工财务成立之初便利用有效的信息系统管理各业务环节,并于

2001 年改造信 息系统, 使用丰富汇理信息系统, 该系统主要包括兵工财务网上资金结算业务系统、 财务系统.

2009 年兵工财务更换应用软件,由北京中联云达信息系统服务有限公司开发兵 器财务公司信息管理平台,并由其提供后续服务支持.具体业务由操作人员按公司 内所设业务部门划分,各司其职. 信息管理平台按业务模块分装在各业务部门,按兵工财务相关规定授予操作人 员在所管辖的业务范围内的操作权限. 电脑系统运转正常, 信息管理平台兼容较好.