PDF《北方国际合作股份有限公司 关于兵工财务有限责任公司 2018 ...》

(四)内部控制总体评价 兵工财务的内部控制制度是完善的,执行是有效的.在资金管理方面兵工财务 较好的控制资金流转风险;

在信贷业务方面兵工财务建立了相应的信贷业务风险控 制程序,使整体风险控制在合理的水平;

在投资方面兵工财务制定了相应的内部控 制制度,能够较好的控制投资风险;

在信息系统方面兵工财务近几年加强了信息化 建设,从而提高了兵工财务管理运作效率和风险控制能力.

四、兵工财务经营管理及风险管理情况

7

(一)经营情况 截至

2018 年6月30 日,兵工财务银行存款 2,873,612.71 万元,存放中央银行 款项 177,427.71 万元;

2018 年上半年兵工财务实现利息收入 63,998.84 万元,实现 经营利润 59,201.40 万元,实现税后净利润 44,397.11 万元.兵工财务业务取得了 较好的发展,同时不断与合作银行密切配合、增强互信.

(二)管理情况 兵工财务自成立以来,一直坚持稳健经营的原则,严格按照《中华人民共和国 公司法》 、 《中华人民共和国银行业监督管理法》 、 《企业会计准则》 、 《企业集团财务 公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为,加强内部 管理.

(三)监管指标 截至

2018 年6月30 日,根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规 定,兵工财务的资产负债比例等监管指标均符合要求: 1.资本充足率不得低于10%: 资本充足率=资本净额÷(信用风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权 资产) =650121.73万元÷ (2650855.54万元+430680.87万元+212582.49万元) =19.74% 2.拆入资金余额不得高于资本总额: 拆入资金余额为81,545.75万元,资本总额为650,567.40万元,拆入资金余额低 于资本总额. 3.短期证券投资、长期投资与资本总额的比例不得高于70%: 兵工财务短期证券投资、长期投资与资本总额的比例=377468.93万元 ÷650567.40万元=58.02%,低于70%. 4.担保余额不得高于资本总额: 兵工财务担保余额127,921.22万元,资本总额为650,567.40万元,担保余额不 高于资本总额. 5.自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%: 自有固定资产与资本总额的比=759.68万元÷650567.40万元=0.12%,自有固定 资产与资本总额的比例低于20%.

8

五、公司在财务公司的存贷情况 截至

2018 年6月30 日,公司在兵工财务的存款余额为 155,250,104.98 元,贷款 余额为 135,233,200.00 元.公司在兵工财务的存款安全性和流动性良好,未发生兵 工财务因现金头寸不足而延迟付款的情况.公司已制定了在兵工财务存款的风险处 置预案,以进一步保证公司在兵工财务存款的安全性.

六、风险评估意见

(一)兵工财务具有合法有效的《金融许可证》 、 《企业法人营业执照》 ;

(二) 未发现兵工财务存在违反人民银行、 银监会等相关监管部门规定的情形, 兵工财务的资产负债比例等指标符合《企业集团财务公司管理办法》的要求规定;

(三)兵工财务成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》(中国银监会 令[2004]第5号)及《关于修改〈企业集团财务公司管理办法〉的决定》 (银监会令 [2006]第8号)之规定经营,兵工财务的风险管理体系比较完善,风险控制措施 落实到位,未出现风险预警情况. 基于以上分析与判断,公司认为公司与兵工财务之间发生的关联存、贷款等金 融业务目前风险可控. 北方国际合作股份有限公司