PDF《海南航空控股股份有限公司》

二、关于内控缺陷和资金安全 5. 公司内部控制自我评价报告显示,公司与海航集团存在大额非经营资金 往来,相关内部控制存在重大缺陷.截至

2018 年年底,其他应收海航集团款项 达65 亿元.2019 年4月19 日,公司向嘉兴兴晟收购新华航空 12.18%少数股东 临时公告 权益、向海航集团收购海航技术的 60.78%股权和天羽飞训的 100.00%股权,收 购价款抵减资金拆借本金 38.34 亿元,且海航集团已银行转账归还剩余本金和利 息.请补充披露:(1)上述资产收购相关交割和过户情况,请各方及时履行资产 和股权交割;

(2)请披露相关评估方法、重大评估假设和参数依据,说明资产收 购是否存在溢价高估的情形,充分说明定价公允. 6. 审计意见显示,存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大 不确定性, 公司若干借款及融资租赁款未按协议约定按时偿还,触发逾期偿还及 违约事项, 请说明截止目前到期债务的偿还情况和计划,并结合公司流动负债情 况,提示流动风险和偿债风险. 7. 年报显示,货币资金余额

379 亿元,其中包括存放在海航财务公司的存 款47.8 亿元,请自查资金安全,是否存在与控股股东或海航集团之间的共管账 户,是否存在股东和关联方资金占用的情形.请补充披露月度货币资金余额、货 币资金月均年化收益率情况, 其他定期存款、理财资金的资金安全情况和收益率 情况,说明合理性.

三、关于经营业绩和发展方向 8. 年报披露,经营租赁飞机及发动机的退租检修准备是一项较为重大的会 计估计,请说明飞机及发动机的大修时间间隔、修理费用等估计的依据,并与同 行业比较说明估计的合理性. 9. 本期营业收入较上期增长 13.12%,经营活动现金流同比下降 28.82%,请 说明趋势变化背离的原因,分析营收质量,并与同行业比较说明合理性. 10. 主营业务分地区情况显示,境外国家和地区的营业毛利率为-12.6%,请 结合同行业情况,分析原因及合理性,并说明公司在毛利率为负的情况下,继续 开展运营的合理性,未来的战略布局和经营计划.境内业务部分,行业普遍受到 国家 控总量、调结构 的政策影响,请定量说明公司受到的具体影响、应对措 施和详细经营规划. 请年审会计师就以上问题予以核实并发表意见. 临时公告 对于前述问题,公司依据《格式准则第

2 号》 、上海证券交易所行业信息披 露指引等规定要求, 认为不适用或因特殊原因确实不便说明披露的,应当详细披 露无法披露的原因. 请你公司收函后披露本问询函,并于

2019 年6月4日之前,回复上述事项 并予以披露,同时对定期报告作相应修订. 针对上述问询事项,公司将按照上海证券交易所的要求及时回复《问询函》 并履行信息披露义务. 公司郑重声明: 公司指定的信息披露媒体为 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》 、香港《文汇报》以及上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) ,公司所有信息均以在上述指定媒体披露的信息为准.敬请 广大投资者关注公司公告,注意投资风险. 特此公告 海南航空控股股份有限公司 董事会 二一九年五月二十五日 ........