PDF《SOHO CHINA LIMITED SOHO中国有限公司》

7 基本0.104 0.781 摊薄0.104 0.780 C

4 C 合并资产负债表二零一五年十二月三十一日(以 人民币列示) 附注二零一五年二零一四年人民币千元人民币千元非流动资产投资物业55,004,000 52,875,060 物业及设备843,691 650,618 银行存款354,689 39,485 无形资产8,063 C 合营公司权益11,026 4,057,032 递延税项资产1,439,106 1,441,063 长期应收款53,494 24,755 57,714,069 59,088,013 流动资产发展中物业及持作销售用途的已落成物业4,204,072 3,982,897 存款及预付款项455,155 633,569 应收账款及其他应收款8801,209 675,884 银行存款251,600 377,008 现金及现金等价物8,405,967 12,061,801 14,118,003 17,731,159 资产总值71,832,072 76,819,172 权益和负债本公司权益股东应占权益总额10 股本106,112 106,112 储备36,493,759 39,257,039 非控制性权益1,122,657 1,096,817 总权益37,722,528 40,459,968 C

5 C 附注二零一五年二零一四年人民币千元人民币千元负债非流动负债银行贷款14,345,757 12,846,904 优先票1,614,493 6,062,108 应付合约保留金135,346 178,603 递延税项负债6,001,871 5,750,771 衍生金融工具4,965 4,018 22,102,432 24,842,404 流动负债银行贷款1,921,483 1,353,285 租赁及销售按金320,222 337,270 应付账款及其他应付款94,578,666 4,620,667 税项5,186,741 5,205,578 12,007,112 11,516,800 总负债34,109,544 36,359,204 总权益及负债71,832,072 76,819,172 合并资产负债表(续) 二零一五年十二月三十一日(以 人民币列示) C

6 C 财务报表附注1财务报表的编制基准截至二零一五年十二月三十一日止年度的合并财务报表涵盖本公司和本集团以及本集团於合营公司的权益. 本公司的功能货币为港币.本合并财务报表以人民币千元为单位.人民币是从事本集团主要业务的附属公司的功能货币. 除以下资产与负债是按公允价值入帐外,编制本财务报表时是以历史成本作为计量基准: - 投资物业;

- 办公室物业;

- 划归为可供出售证券或买卖证券的金融工具;

及-衍生金融工具. 管理层需在编制符合《香 港财务报告准则》 的财务报表时作出会对会计政策的应用,以及对资产、负债、收入和支出的列报金额造成影响的判断、估计和假设.这些估计和相关假设是根酝楹凸芾聿阋蛴Φ笔鼻榭鋈衔侠淼亩嘞钇渌蛩刈鞒龅,其结果构成为了管理层在无法从其他途径下得知资产与负债的账面价值时所作出判断的基础.实际结果可能有别於估计金额. 管理层会持续审阅各项估计和相关假设.如果会计估计的修订只是影响某一期间,其影响便会在该期间内确认;

如果该项修订对当前和未来期间均有影响,则在作出修订的期间和未来期间确认.

2 会计政策的修订香港会计师公会颁布了数项《香 港财务报告准则》 的修订.这些修订在本集团的当前会计期间首次生效.当中与本集团财务报表相关并且对本集团无重大影响的变动如下: 《香港会计准则第19号》 的修改「适 用於雇员或第三方向界定福利计划的供款」 .该修改将仅归属於发生当期的与服务相关的供款和归属於多个期间与服务相关的供款进行区分. 该修改允许将那些不受雇员工作服务年限限制的与服务相关的供款在服务发生当期雇员获得的福利费用中扣除.而对於随雇员工作服务年限变更的与服务相关的供款,须在服务期间内按照该福利适用的同一归类方法进行分摊. 2012年年度改进包括2010C2012周期年度改进项目的变动,并影响四项准则.包括以下变化: 《香港财务报告准则第8号》 「经营分部」 、 《香港会计准则第16号》 「物业,厂房及设备」 、 《香港会计准则第38号》 「无形资产」 和 《香 港会计准则第24号》 「关联方披露」 . 2013年年度改进包括2011C2013周期年度改进项目的变动,并影响三项准则.包括以下变化: 《香港财务报告准则第3号》 「业务合并」 、 《香港财务报告准则第13号》 「公允值之计量」 以及《香 港会计准则第40号》 「投资物业」 . 对2010C2012周期年度改进项目的采用需要在分部报告附注中披露.除此之外,其他变动对本集团无重大影响. C