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(二) 对比标的资产已披露的财务数据及估值情况, 同行业可比 交易或上市公司估值情况等,说明本次交易作价的公允性

1、标的资产

2018 年主要财务数据及估值情况 标的资产

2018 年主要财务数据及估值情况如下表: 单位:万元 项目

2018 年度/2018 年12 月31 日 所有者权益 50,524.65 归属于母公司股东所有者权益 50,270.56 净利润 9,814.35 扣除非经常性损益后的净利润 6,678.58 预估值 112,000 市盈率(按净利润计算) 11.41 市盈率(按扣非后净利润计算) 16.77 注:上表中标的资产

2018 年财务数据未经审计.

2、同行业可比交易标的资产的主要财务数据及估值情况 经查询近年上市公司并购的相关案例, 同行业可比交易标的资产 的主要财务数据及估值情况如下表所示: 上市 公司 标的资产 评估基准日 前 一年 注净利润(万元) 前一年 注扣非净利润 (万元) 全部股东 权益估值 (万元) 市盈率 (按前 一年净 利润) 市盈率 (按前一 年扣非净 利润) 新智 认知 博康智能 100%股权

2015 年10 月31 日5,414.41 5,125.96 165,083.67 30.49 32.21 佳都 科技 华之源 49% 股权

2015 年12 月31 日3,240.12 3,030.37 53,096.01 16.39 17.52 千方 科技 交智科技 92.0435%股权2017 年6月30 日14,492.12 12,190.48 471,609.14 32.54 38.69 会畅 通讯 数智源 85% 股权

2017 年12 月31 日2,626.98 2,489.42 46,183.84 17.58 18.55 拓尔 思 科韵大数据 35.43%股权

2017 年12 月31 日1,022.60 908.69 18,020.00 17.62 19.83 航天 发展 锐安科技 43.34%股权

2018 年2月28 日9,574.60 9,978.20 220,035.56 22.98 22.05 思维 列控 蓝信科技 51%股权

2018 年3月31 日9,968.44 9,606.10 300,355.22 30.13 31.27 平均值 23.96 25.73 注:前一年指评估基准日前一年;

若评估基准日为

12 月31 日的指评估基准日当年.

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42 标的公司是国内公安科技信息化、视频侦查、治安防控、交通管 控、 社会综合治理等领域的整体解决方案和核心应用软件重要提供商, 上表中可比交易案例的标的资产的主营业务与本次交易标的资产的 主营业务相似程度较高, 可比交易案例的标的公司主要从事的业务情 况如下: 上市公司 标的资产 标的公司主营业务 新智认知 博康智能 100%股权 博康智能是一家在智慧安全、智慧交通两大细分领域长期耕耘, 利用自主研发的 图像解析及内容检索关键技术 和 数据管理 及挖掘应用关键技术 两大核心技术,开展安全管理与交通管理 业务的大数据行业应用公司. 佳都科技 华之源49%股权 华之源是中国领先的城市轨道交通通信系统解决方案提供商, 主 营业务主要涵盖城市轨道交通领域的公安通信系统解决方案、 专 用通信系统解决方案、视频监控子系统解决方案等. 千方科技 交智科技 92.0435% 股权 交智科技的主要经营实体为其全资子公司宇视科技, 交智科技除 持有宇视科技股权外,无实际经营业务.宇视科技是全球领先的 视频监控产品及解决方案供应商,主要从事视频监控产品的研 发、生产、销售及服务. 会畅通讯 数智源85%股权 数智源主营业务为向政府、教育部门等领域客户提供视频融合、 视频智能处理、视频大数据等视频数据应用解决方案,围绕视频 监控和管理软件产品,开展视频监控和管理系统的集成销售、技 术开发及相关技术服务. 拓尔思 科韵大数 据35.43% 股权 科韵大数据致力于大数据一体化平台技术在公共安全和政府领 域的应用,主营业务包括大数据软件开发、技术服务和系统集成 等.目前公司服务覆盖公共安全等多个领域,包括公安、政法及 负责网络信息安全的第三方机构等涉及公共安全相关的领域, 公 司近期着力于开发其他政府部门客户, 将公司在公共安全大数据 的经验移植到其他政府部门, 并相继中标广州市政府大数据综合 应 用管理平台项目和广州市信息化服务中心大数据分析支持系 统项目,拓宽公司业务领域,形成公共安全与政府等领域大数据 业务齐头并进的新局面. 航天发展 锐安科技 43.34% 股权锐安科技的主营业务由信息安全、 政府和企业大数据服务两个板 块构成.在信息安全产品领域,锐安科技提供安全硬件、安全软 件等安全产品,实现信息安全产业链条上的数据采集分流、防火 墙、安全监测、边界防护、运维分析等重要功能.在政府和企业 大数据服务方面,锐安科技是大数据技术和应用服务提供商. 思维列控 蓝信科技 51%股权 蓝信科技专业从事高速铁路运行监测与信息管理, 专注于列控动 态监测系统领域产品的软硬件设计开发、整体系统集成,为客户 提供高质量的产品和服务. 前述同行业可比交易按前一年净利润计算的市盈率平均值为 23.96 倍, 本次交易按标的资产