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华电国际电力股份有限公司

2012 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 关于华电国际电力股份有限公司

2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 毕马威华振专字第

1300083 号 华电国际电力股份有限公司董事会: 我们接受委托,按照中国注册会计师审计准则审计了华电国际电力股份有限公司 (以下简称"贵公司")2012 年度财务报表,包括

2012 年12 月31 日的合并资产负债 表和资产负债表、2012 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、 合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注,并于

2013 年3月27 日签 发了标准无保留意见的审计报告.

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号) 的要求,贵公司编制了本专项说明所附的贵公司

2012 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表"). 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任.我 们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司

2012 年度财务报表时贵公司 提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发 现不一致. 关于华电国际电力股份有限公司

2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明(续) 毕马威华振专字第

1300083 号 为了更好地理解贵公司

2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读. 本专项说明仅供贵公司为

2012 年年度报告披露之目的使用,未经本所书面同意, 不得用于其他任何目的. 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 (特殊普通合伙) 邹俊 中国 北京 张楠 二一三年三月二十七日 附件 华电国际电力股份有限公司

2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表

1 华电国际电力股份有限公司

2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 金额单位:人民币千元 非经营性 资金占用 资金占用方 名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的 会计科目 2012年期初占 用资金余额 2012年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2012年度占用 资金的利息 (如有) 2012年度偿还 累计发生金额 2012年期末占 用资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附 属企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 前大股东及其附 属企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 总计 其他关联 资金往来 资金往来方 名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公司核算的 会计科目 2012年 期初往来资金 余额 2012年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2012年度往来 资金的利息 (如有) 2012年度偿还 累计发生金额 2012年 期末往来资金 余额 往来形成 原因 往来性质 大股东及其附属 企业 华电四川发电有限 公司 往来方由上市公司的控股股东 中国华电集团公司所控制 煤炭采购预付款 8,829 107,693 - - (注1) 3,346 预付煤炭采购款 经营性往来 华电煤业集团有限 公司 往来方由上市公司的控股股东 中国华电集团公司所控制, 同时是上市公司的联营公司 煤炭采购预付款 58,291 2,705,450 - - (注1) 326,112 预付煤炭采购款 经营性往来 中国华电工程 (集团)有限公司 往来方由上市公司的控股股东 中国华电集团公司所控制 工程及工程物资 预付款 249,515 436,421 - - (注1) 252,866 预付工程款及 预付大型 设备款 经营性往来 上海华电电力发展 有限公司 往来方由上市公司的控股股东 中国华电集团公司所控制 预付账款 - 51,558 - - (注1) 8,548 预付修理费 经营性往来 中国华电集团财务 有限公司 往来方由上市公司的控股股东 中国华电集团公司所控制, 同时是上市公司的联营公司 货币资金 1,077,982 (注2) 916,764 33,529 - 2,028,275 银行存款 经营性往来 华电山西能源有限 公司 往来方由上市公司的控股股东 中国华电集团公司所控制 投资预付款 44,268 - - - - 预付投资款 经营性往来