PDF《专项报告》

(一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域. 1. 纳入评价范围的主要单位包括:丹化化工科技股份有限公司,公司全资子公司上海丹化化工技术 开发有限公司, 控股子公司通辽金煤化工有限公司, 通辽金煤化工有限公司的全资子公司江苏金聚合金 材料有限公司,控股子公司江苏金之虹新材料有限公司,上海丹茂化工科技中心(有限合伙) .? ? 2. 纳入评价范围的单位占比:? 指标 占比(%) 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 94.15 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99.99 ? 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:? 公司治理层面:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估;

? 业务流程层面:资金管理、采购业务、固定资产、无形资产、存货、研究与开发、工程项目、销售 业务、业务外包、财务报告、内部监督、全面预算、合同管理、担保业务、内部信息传递、信息系统. ? ? 4. 重点关注的高风险领域主要包括:? 原材料和产品价格大幅度波动的风险;

生产装置的运行风险;

行业竞争风险;

业务拓展带来的资金 压力及经营风险;

安全生产及环境保护为主的社会责任风险.? ? 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存 在重大遗漏? 是 √否 6. 是否存在法定豁免 是 √否 ? 7. 其他说明事项 江苏丹化醋酐有限公司资产总额占合并财务报表资产总额 1.32%,占比小;

上海丹升新材料科技中 心(有限合伙)资产总额占合并财务报表资产总额 4.53%,占比小,且在

2018 年末纳入合并报表范围, 公司将在

2019 年将其纳入内部控制评价范围.?

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及《内控手册》 ,结合公司内部控制管理制度和评价办法,遵循全 面、重要、客观的原则,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,组织开展内部控制评价工作. 1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整? 是 √否 ? 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、 重要缺陷和一般缺陷的认定要求, 结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致. 2. 财务报告内部控制缺陷认定标准? 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下: 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 错报金额占资产金额的百分比 错报金额占资产总额的 0.5%以上 错报金额占资产总额的 0.25%―0.5% 错报金额占资产总额的 0.25%以下 说明:本报告定量标准中所指的财务指标值均为公司上年度经审计的合并报表数据. 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下: 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 错报具备合理可能性. 重要缺陷 错报具备合理可能性. 一般缺陷 错报几乎不可能发生. 3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准? 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下: 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 企业财务报告损失占资产总额的百分比 财物损失金额占资产总额 的0.5%以上 财物损失金额占资产总额 的0.25%―0.5% 财物损失金额占资产总额 的0.25%以下 说明:本报告定量标准中所指的财务指标值均为公司上年度经审计的合并报表数据. 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下: 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 ①具备合理可能性及导致公司部分业务能力丧失,危及公司持续经营;