PDF《Disclosure 信息披露》

100 预计负债 801.26 9.01 非流动负债合计 8,896.41 100.00 1,714.79

100 香港通达的非流动负债主要包括为长期借款. A.长期借款

2013 年9月9日,亚通达制造与中国银行青岛市北支行签订了编号为

2013 年中北固借字

001 号《 固定资产借款合同》 , 以亚通达制造宗地号 青房地权市字第

201113702 号 的土地及以项目贷款形成的有效资产( 包括但不限于厂房、办公楼)作 抵押、同时由亚通达设备提供连带责任担保,在此授信额度下截至

2014 年12 月31 日借款余额为人民币 8,095.15 万元. B.预计负债 根据南车四方与亚通达设备于

2010 年11 月12 日签订的合同编号为 MMH-XT-1011-0019 号工业品买卖合同, 亚通达 设备向南车四方供货蓄电池箱的价款总额 2,940.06 万元. 该项目于

2010 年12 月开始供货,于2011 年10 月完成供货. 现因型号问题需要整批更换,经与南车四方初步协商后,香港通达预计需要产生 801.26 万元的更换支出,确认预计负债, 并相应记入主营业务成本. ( 3) 偿债能力分析 项目 2014年12 月31 日2013年12 月31 日 流动比率( 倍) 1.49 1.28 速动比率( 倍) 1.08 1.06 资产负债率( %) 66.21 73.02 项目 2014年度 2013年度 息税折旧摊销前利润( 万元) 36,576.41 21,424.26 利息保障倍数 25.44 13.69 流动比率=流动资产/流动负债 速动比率=( 流动资产C预付款项C存货C一年内到期的非流动资产C其他流动资产) /流动负债 资产负债率=总负债/总资产 息税折旧摊销前利润( EBITDA) =息税前利润( EBIT) +折旧费用+摊销费用 息税前利润( EBIT) =企业的净利润+企业支付的利息费用+企业支付的所得税 利息保障倍数=息税前利润( EBIT) /利息费用 ①流动比率和速动比率

2013 年12 月31 日、2014 年12 月31 日,香港通达流动比率分别为 1.28 和1.49,速动比率分别为 1.06 和1.08. 流动比率 和速动比率较为稳定,且处于合理区间内,营运资金可以满足生产经营中的资金支付需要,短期内偿债压力较小. ②资产负债率

2013 年12 月31 日、2014 年12 月31 日,香港通达资产负债率分别为 73.02%和66.21%. 香港通达资产负债率较高,主要 是因为随着业务规模的快速发展,对资金的需求不断增加,而香港通达的融资渠道较为单一,导致负债水平较高. ........