PDF《北京了望投资顾问股份有限公司》

公告编号:2018-020

1 证券代码:430199 证券简称:了望股份 主办券商:东北证券 北京了望投资顾问股份有限公司 董事会关于

2017 年度财务审计报告非标准意见 专项说明的公告 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司信息披露有关要 求,北京了望投资顾问股份有限公司(以下简称"公司" )董事会就 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对我公司

2017 年审计 报告(亚会 B 审字(2018)1467 号)出具的带持续经营重大不确定段 落保留意见所涉及事项作出如下专项说明:

一、 《审计报告》关于形成保留意见的基础的具体内容 北京了望投资顾问股份有限公司

2017 年12 月31 日的应收账款 余额为 4,632,393.

97 元,占资产总额的 34.82%,我们实施了函证、 合同审阅、凭证抽查以及其他等审计程序;

但截止审计报告出具日, 我们仍未取得任何一家外部单位的回函, 我们对应收账款实施了替代 测试以获取审计证据;

但未能获取外部单位对应收账款账面余额的回 函. 北京了望投资顾问股份有限公司

2017 年12 月31 日的其他流动 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任. 公告编号:2018-020

2 资产为公司于

2015 年6月购买的新三板证券投资基金份额 1,400,000.00 元, 占资产总额的 10.52%, 我们取得了基金购买协议、 付款凭单等资料以确认此事项的存在性, 同时我们按照审计准则的要 求实施了审计程序,但依据协议约定该基金应于

2017 年6月赎回, 但截止审计报告出具日,该基金仍未能赎回,未来预计赎回的可能性 存在不确定性.

二、 《审计报告》关于持续经营重大不确定性段落的具体内容 我们提醒财务报表使用者关注, 北京了望投资顾问股份有限公司

2016 年亏损 17,388,952.24 元,2017 年亏损 8,266,479.21 元;

截止

2017 年12 月31 日,累计亏损 21,751,970.01 元,累计亏损接近股 本总额的三分之二,其持续经营能力存在重大不确定性,本段内容不 影响已发表的审计意见.

三、董事会对审计意见所涉及事项的说明 1. 针对形成保留意见的基础说明如下: 外部单位回函: 了望股份应收账款所对应的大客户都是规模较大 的机构,尤其是基金公司,其内部审核盖章的流程较为漫长和复杂, 所以导致回函率低.截至

2017 年12 月31 日的应收账款余额为 4,632,393.97 元,占资产总额的 34.82%.截至报告披露日,已回款 4,622,202.70 元,占应收账款总额的 99.78%.

2015 年6月份了望股份投资的新三板证券投资基金份额

140 万 元整,已经到了赎回期,但截止到报告日仍未赎回,主要是因为该基 金所投资的标的资产尚未赎回或退出, 基金管理人无法允诺了望股份 公告编号:2018-020

3 该笔基金投资何时能够赎回. 2. 针对与持续经营相关的重大不确定性说明如下: 公司在

2016 年度亏损较大,所以从

2016 年底开始,公司开始总 结经营亏损的原因,并进行了大刀阔斧的变革与调整,包括重新调整 公司战略、运营体系等基础设施建设、客户开发力度的加大、组织架 构与人员调整等. 本次调整基本上在

2017 年初完成,反映到公司业绩上的表现就 是公司在