PDF《中信证券股份有限公司关于 上海证券交易所《关于对重庆涪陵...》

2016 年12 月 通过相关技术手段对配电网实 施综合节能改造,改造完成后 可降低电能传输损耗.按照合 同双方商议的电价和项目产生 的年节电量,节能分享比例 95%,效益分享期9年. 预计 2017年 1月 -2025年12月 山东配电 网综合节 能改造项 目(二期) 25,830 已开工,完成总投 资额54.81% 预计

2016 年6月 通过相关技术手段对配电网实 施综合节能改造,改造完成后 可降低电能传输损耗.按照合 同双方商议的电价和项目产生 的年节电量,节能分享比例 95%,效益分享期5年. 预计 2016年 7月 -2021年 6月 江西配电 网综合节 能改造项 目14,326 完成设备、监理、 首批施工招标和 设备监造采购,正 在开展二批施工 评标工作,完成总 投资额1.02% 预计

2016 年12 月 通过相关技术手段对配电网的 实施综合节能改造,改造完成 后可降低电能传输损耗.按照 合同双方商议的电价和项目产 生的年节电量,节能分享比例 95%,效益分享期7年. 预计 2017年 1月 -2023年 6月 新疆昌吉、 乌鲁木齐 配电网综 合节能改 造项目

538 签订设计、监理合 同,正在推进施工 总包合同签订工 作,完成总投资额 2.43% 预计

2016 年8月 通过相关技术手段对配电网的 实施综合节能改造,改造完成 后可降低电能传输损耗.按照 合同双方商议的电价和项目产 生的年节电量,节能分享比例 98%,效益分享期5年. 预计 2016年 9月 -2021年 8月

5 注: 以上投资总额全部为相关项目可行性研究批复立项概算投资额, 其中江苏项目已于

2015 年10 月底完工,实际投资较概算投资有节余. (2)河南、湖北鄂东及浙江项目是否与客户签订销售合同,本期确认为在 建工程的原因.请财务顾问和会计师发表意见. 回复:

一、河南、湖北鄂东及浙江项目是否与客户签订销售合同情况 河南、 湖北鄂东及浙江项目在基准日之前国网节能服务有限公司以节能发展 (2014)146 号文批复了该批项目的可行性研究报告,其中湖北鄂东项目于

2015 年11 月国网节能分别与国网黄冈供电公司、国网咸宁供电公司、国网黄石供电 公司、 国网鄂州供电公司签订了合同能源管理合同. 浙江项目于

2015 年11 月分 别与浙江省

16 个县市

70 个供电公司签订了合同能源管理合同. 截至本核查意见 出具日, 河南项目已列入签署双方的综合计划并经河南省电力公司批准,该项目 处于合同签订准备过程中. 三个项目在基准日已经发生可行性研究费用等与项目 直接相关的成本, 且该三个项目在基准日至报表出具日之间正在稳步推进,未来 收入能可靠准确预期.

二、确认在建工程原因 根据涪陵电力在建工程确认的相关会计政策 在建工程成本按实际工程支出 确定, 包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化 的借款费用以及其他相关费用等 的规定,上述费用属于所对应的配电网节能业 务项目达到预定可使用状态前的其他相关费用, 所以将该三个项目在基准日的相 关成本计入在建工程.

三、独立财务顾问意见 本独立财务顾问认为,在建工程各项目的总投资金额、目前进展、预计完工 时间、 建成后盈利模式及收益期已在相关材料的修订稿中进行了补充披露. 河南、 湖北鄂东及浙江项目已经内部立项, 其中湖北鄂东及浙江项目已与客户签订了相 关业务合同;