PDF《江西联创光电科技股份有限公司 内部控制规范的工作计划和实...》

5、控股及参股公司情况 截止到目前,江西联创光电科技股份有限公司除自身公司外,还拥有分公司

1 家、 全资子公司

3 家、控股子公司

6 家、以及参股子公司

4 家,各单位明细如下: 序号 公司名称 性质 备注

1 江西联创光电科技股份有限公司本部 母公司 纳入内控建设范围

2 分公司 纳入内控建设范围 江西联创光电科技股份有限公司南昌分公司

3 江西联创照明信息科技公司 全资子公司 纳入内控建设范围

4 江西联创节能服务有限公司 全资子公司 纳入内控建设范围

5 江西联创特种微电子有限公司 全资子公司 纳入内控建设范围

6 南昌欣磊光电科技有限公司 控股子公司 纳入内控建设范围

7 江西联创贝晶有限公司 控股子公司 纳入内控建设范围

8 江西联创致光科技有限公司 控股子公司 纳入内控建设范围

9 厦门华联电子有限公司 控股子公司 纳入内控建设范围

10 江西联创电缆科技有限公司 控股子公司 纳入内控建设范围

2 11 联创匈牙利光电公司 控股子公司 纳入内控建设范围

12 江西联创通信有限公司 参股子公司

13 厦门宏发电声有限公司 参股子公司

14 世纪证券有限公司 参股子公司

15 江西联晟投资发展有限公司 参股子公司

二、公司建立内部控制制度的目标、原则、考虑的基本要素

(一) 公司内部控制制度的目标

1、合理保证企业经营管理合法合规.

2、合理保证企业资产安全.资产安全完整是投资者、债权人和其他利益相关者普 遍关注的重大问题,是单位可持续发展的物质基础.良好的内部控制,应当为资产安 全提供扎实的制度保障.

3、合理保证企业财务报告及相关信息真实完整.

4、 提高经营效率和效果. 要求单位结合自身所处的特定的经营、 行业和经济环境, 通过健全有效的内部控制,不断提高营运活动的盈利能力和管理效率.

5、促进企业实现发展战略.

(二) 公司建立内部控制制度遵循的基本原则

1、内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况.

2、内部控制约束公司内部所有人员,任何个人都不得拥有超越内部控制的权力.

3、内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位,并针对业务处理过程中的关键 控制点,落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节.

4、内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分, 坚 持不相容职务相互分离,确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互 监督.

5、内部控制遵循成本效益原则,以合理的控制成本达到最佳的控制效果.

6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高, 不 断修订和完善.

(三)公司建立和实施内部控制制度时,考虑了以下基本要素: 公司在建立和实施内部控制制度时应考虑目标设定、 内部环境、 风险确认、 风险评估、 风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、检查监督等八项要素.

三、组织保障

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1、内部控制体系建设委员会 为加强内部控制体系建设,提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进公司规 范运作和健康发展,本公司

2012 年4月10 日前成立内部控制体系建设委员会(下称 委员会) ,委员会组成人员及相关职责如下: 1)委员会主任由公司董事长肖文担任,工作职责:代表董事会对公司内控体系建 设与日常运行负责,对内控体系的布局进行整体规划;