PDF《中原银行股份有限公司》

审计委员会应制定举报政策及系统,让雇员及其他与本行有往来者(如 客户及供应商) 可暗中向审计委员会提出其对任何可能关於本行的不当事宜的关注;

(十五)就上述事宜向董事会汇报;

(十六) 《香港上市规则》 规定董事会审计委员会应履行的其他职责;

(十七)董事会授予审计委员会的其他职权. 第十二条与审计委员会会议审议事项相关的本行职能部门,应在规定时间内拟定提交审议的议案及相关背景资料等会议文件.本行相关人员和职能部门应接受审计委员会就其职责围内事项提出的质询, 完成其交办的专项工作. C

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第四章工作程序第十三条审计委员会应获供给充足资源以履行其职责. 第十四条董事会办公室根蠹莆被岬囊笞急干蠹莆被峄嵋樽柿,提交审计委员会审议. 第十五条审计委员会根禄岚旃姨峤坏挠泄刈柿险倏嵋, 进行讨论,将其决定或建议提交董事会或在董事会授权围内进行决策. 凡董事会不同意审计委员会对甄选、委任、辞任或罢免外部审计机构事宜的意见,本行应在年度报告的《企 业管治报告》 部分列载审计委员会阐述其建议的声明,以及董事会持不同意见的原因.

第五章议事规则第十六条审计委员会每年至少召开一次会议.经主任委员或二分之一以上委员提议,审计委员会可以召开会议,会议通知应於会议召开前送达全体委员. 第十七条审计委员会委员应认真履行职责,参加委员会会议和活动. 审计委员会会议应当由委员本人出席,委员因故不能出席的,可以书面委托审计委员会的其他委员代为出席. 委托书应当载明代理人的姓名、代理事项、授权围和有效期限, 并由委托人签名. 代为出席会议的委员应当在授权围内行使委员的权力.委员未出席会议,亦未委托代表出席的,视为放弃其在该次会议上的投票权. 第十八条审计委员会会议应当由三分之二以上委员出席方可举行. 会议的表决方式为举手表决或记名投票表决,每位委员享有一票表决权. 会议作出决议,应由全体委员的过半数通过. C

7 C 第十九条审计委员会会议可以采取书面传签的方式召开. 第二十条审计委员会可以聘请中介机构或其他专业人士为其决策提供专业意见,其合理支出的费用由本行承担. 第二十一条审计委员会会议应当有会议记录,出席会议的委员和记录人员应当在会议记录上签名.会议记录的初稿及最后定稿应在会议后一段合理时间内先后发送委员会全体成员,初稿供成员表达意见, 最后定稿作其记录之用.会议记录作为本行档案交由董事会办公室保存.若有任何委员发出合理通知,应公开有关会议记录供其在任何合理的时段查阅. 审计委员会会议记录包括以下内容:

(一) 会议召开的日期、地点;

(二) 出席委员的姓名;

(三) 会议议程;

(四) 委员发言要点(应 该包括委员提出的任何疑虑或表达的反对意见) ;

(五) 每一决议事项表决结果;

(六) 其他重大事项. 第二十二条审计委员会的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、 《香港上市规则》 、公司章程及本规则的规定. C

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第六章附则第二十三条本规则未尽事宜或与本规则生效后颁布、修改的法律、 行政法规、部门规章、本行股票上市地证券监督管理机构规定、 《香港上市规则》 和本行章程的规定相冲突的,按有关法律、行政法规、部门规章、 本行股票上市地证券监督管理机构规定、 《香港上市规则》 和本行章程的规定执行. 第二十四条除非有特别说明,本规则所使用的术语与本行章程中该等术语的含义相同. 第二十五条本规则解释权属本行董事会. 第二十六条本规则经董事会审议通过后生效.自本规则生效之日起, 原 《中 原银行股份有限公司董事会审计委员会议事规则》 自动失效. ........