PDF《信息披露 Disclosure B43》

同时针对部分客户报告期出现信用恶化,诸如被列入失信名单,或与银行发生诉讼, 造成还款能力变差等情况,公司根据谨慎性原则,对该部分信用较差的应收客户未来回款能 力进行了重新估计,并相应计提了坏账准备,报告期累计计提资产减值损失8,120.57万元,对 本期业绩造成较大影响. ( 2)请你公司结合收入和成本构成、毛利率、期间费用等因素,详细说明你公司最近四年 扣非后净利润持续为负的原因以及拟采取改善经营业绩的具体措施. 回复: 公司近四年扣除非经常性损益后净利润情况对比如下: 单位:元 项目 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 营业收入 240,572,061.03 272,244,174.03 205,213,107.36 230,143,219.10 营业成本 207,887,361.29 188,704,738.13 147,407,616.80 158,898,800.03 毛利 32,684,699.74 83,539,435.90 57,805,490.56 71,244,419.07 税金及附加 4,600,754.42 4,045,902.25 2,220,941.32 1,863,017.09 销售费用 49,535,360.14 30,195,200.22 26,641,439.23 30,737,463.56 管理费用 51,245,165.53 34,796,475.84 47,981,087.92 46,929,034.12 研发费用 54,640,575.45 21,618,756.41 财务费用 18,199,098.58 8,776,693.57 3,069,324.32 5,647,085.05 资产减值损失 81,205,655.58 8,116,826.22 29,849,916.08 7,718,918.21 投资收益 1,689,057.68 2,251,282.11 -748,736.63 -5,06,418.77 营业利润 -190,591,923.28 7,458,014.42 -52,705,954.94 -22,157,517.73 扣除非经常性损益后的净 利润 -190,923,744.48 -18,135,730.20 -42,401,767.88 -16,212,377.83 由上表可知, 公司近四年扣除非经常性损益后的净利润均为负值,2018年和2017年扣除 非经常性损益后的净利润分别为亏损19,092.37万元及1,813.57万元,亏损金额大幅上升. 其中:母公司机械板块产品相关营业利润情况对比如下: 单位:元 项目 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 营业收入 170,848,401.02 124,295,918.82 70,820,530.35 114,877,402.14 营业成本 141,438,362.65 94,238,436.24 57,716,971.26 82,737,074.55 税金及附加 2,447,609.81 3,443,608.86 1,913,807.52 1,056,232.98 销售费用 30,250,546.56 21,668,788.51 21,276,926.05 24,851,611.08 管理费用 32,098,905.51 24,970,954.34 36,367,417.41 38,043,598.06 研发费用 36,655,899.22 15,164,876.38 财务费用 14,449,643.50 7,266,673.44 2,319,506.63 4,875,614.09 资产减值损失 55,279,356.49 4,378,288.50 31,287,612.32 8,312,813.63 投资收益 373,403.09 1,028,321.77 -1,764,750.89 -467,000.87 营业利润 -113,148,647.63 -20,334,215.76 -81,826,461.73 -45,466,543.12 扣除非经常性损益后的净利润 -119,793,750.04 -38,710,193.45 -67,246,564.04 -36,434,576.81 注:已剔除合并范围内关联交易. 由上表可知,造成母公司近四年扣除非经常性损益后的净利润均为负值,其主要原因为 母公司传统机械装备业务主要应用领域是建材和冶金行业,销售增长主要受制于固定资产投 资增长缓慢,行业存在整体需求疲软,以及市场竞争加剧,导致报告期内传统机械产品毛利率 下降.近四年来,公司大量投入研发的轻量化智能装备产品主要为公司转型的轻量化制品业 务服务.母公司近四年机械装备业务营业收入规模未实现较大幅度增长,毛利率不高,同时母 公司承担着上市公司总部职能,期间费用较大,固定管理成本较高,造成母公司近四年扣非后 净利润持续为负.2018年母公司机械装备业务营业收入与前三年相比虽有了较大幅度增长, 但由于产品升级换代的研发费用和资产减值损失的大幅增加,导致母公司2018年扣非后净利 润比2017年减少8,108.36万元. 子公司海源新材料复合材料制品业务相关营业利润情况对比如下: 单位:元 项目 2018年度 2017年度 2016年度 2015年度 营业收入 69,723,660.01 147,948,255.21 134,392,577.01 115,265,816.96 营业成本 66,448,998.64 94,466,301.89 89,690,645.54 76,161,725.48 税金及附加 2,153,144.61 602,293.39 307,133.80 806,784.11 销售费用 19,284,813.58 8,526,411.71 5,364,513.18 5,885,852.48 管理费用 19,146,260.02 9,825,521.50 11,613,670.51 8,885,436.06 研发费用 17,984,676.23 6,453,880.03 财务费用 3,749,455.08 1,510,020.13 750,242.90 771,470.96 资产减值损失 25,926,299.09 3,738,537.72 3,668,615.62 -593,895.42 投资收益 1,315,654.59 1,222,960.34 1,058,216.59 -39,417.90 营业利润 -77,443,275.65 27,792,230.18 24,055,972.05 23,309,025.39 扣除非经常性损益后的净利润 -71,129,994.44 20,574,463.25 20,546,208.20 20,324,789.68 注:已剔除合并范围内关联交易. 由上表可知,子公司海源新材料2015年-2017年三年扣非后净利润均为盈利,本期扣非后 净利润首次出现亏损为-7,112.99万元,其主要原因为本期受国家金融去杠杆政策影响,公司 下游客户所承接的 PPP 公共基础设施工程暂停开工或工程实施进度滞后, 同时受全球贸易 争端的影响,本报告期公司的出口业务大幅减少,导致公司复合材料建筑轻量化制品的营业 收入出现大幅下降.同时公司在报告期加大对复合材料制品业务新产品的研发和市场营销推 广,造成公司期间费用和研发费用较往年有大幅增长,且本报告期计提了2,592.63万元资产减 值损失,导致子公司海源新材料公司本报告期扣非后净利润首次出现亏损. 拟采取的改善经营业绩的措施: 汽车轻量化业务作为公司发展的重要战略方向,公司目前已实现与多家汽车整车企业的 批量化供货,未来将继续开拓新客户,加强与上游供应商的合作,绑定整车厂构建长期、稳定 的合作共赢格局.此外,未来将通过引入产业基金等战略合作伙伴成立合资公司,与整车企业 协同并进,搭乘新能源汽车发展东风,提速发展.同时,公司将继续加快对碳纤维部件快速成 型工艺、材料、模具等相关技术的研发进度,目前已有两条具有自主知识产权核心技术的碳纤 维车身部件生产示范线投入批量生产.公司将继续推进与下游客户就碳纤维轻量化部件的开 发合作,尽快实现该技术的产业化发展,并最终实现对汽车整车企业批量化供货. 建筑轻量化产品方面,公司产品建筑模板在公建市场已陆续打开地铁、管廊、机场等应用 领域的市场,由于公建市场的客户相对集中,公司将继续寻求多种方式与客户实现深度合作, 满足客户不同需求.同时加大力度拓展房建市场,公司将继续加强对平板、米兰板等新产品的 研发探索,实现产品研发的突破,横向拓宽模板业务范畴. 传统机械装备业务方面,公司将继续挖掘存量市场及售后市场,实现重点细分领域突破, 形成优势.同时,定位高端机械产品,积极寻求海外发达国家和地区的出口机会.此外,智能化 装备及相关配套自动化整线是机械装备业务未来重点的发展趋势,公司将主要围绕新产品开 发,加强与市场的接触,坚持创新寻求突破. ( 3)报告期内,你公司复合材料业务实现营业收入6,757.15万元,同比下降52.34%,该业务 毛利率为5.01%,同比下降29.72个百分点.请结合报告期复合材料业务开展情况、原材料的价 格变化、成本结构、同行业可比公司情况及行业平均毛利率水平等,分析你公司复合材料业务 收入大幅下滑、毛利率大幅下降的原因及合理性.并补充说明你公司针对复合材料业务毛利 率下降的应对措施和解决方案. 回复: 公司2017年-2018年复合材料业务收入及固定制造费用对比如下: 单位:万元 项目 2017年2018年 变动比率 营业收入 14,179.08 6757.15 -52.34% 营业成本 9,255.03 6418.53 -30.65% 毛利率 34.73% 5.01% -29.72% 固定制造费用 2,046.17 2576.67 25.93% 其中:折旧费 1,379.53 1651.72 19.73% 车间管理人员薪酬 320.13 576.43 80.06% 单位固定制造费用 ( 元) 40.79 103.3 153.25% 其中:单位折旧 ( 元) 27.50 66.22 140.8% 单位车间管理人员薪酬 ( 元) 6.38 23.11 262.23% 公司报告期复合材料........