PDF《浙江浙矿重工股份有限公司基本情况》

(3)调查、了解公司是否实现独立运营,是否做到业务、资产、人员、财务、机构独立完整,主营业务突出,是否形成核心竞争力;

(4)调查、了 解公司是否做到供、产、销系统独立完整.

5、对公司治理结构进行核查和辅导,督促公司按照有关规定完善现代企业 制度: (1)公司章程要符合《公司法》和《上市公司章程指引》 ;

(2)建立健全 公司决策制度, 股东大会、 董事会和监事会的运行, 公司高管人员的行为符合 《公 司法》和《公司章程》 ;

(3)建立独立董事制度,选举独立董事,独立董事人数 不少于董事总人数的 1/3;

(4)建立公司信息披露制度,高级管理人员了解信息 披露的法律责任,财务人员了解财务信息披露的内容和格式要求.

6、了解、解决公司关联交易和同业竞争问题: (1)使相关人员准确了解关 联方、关联方关系及关联交易的界定标准及同业竞争的含义;

(2)详细了解公司 目前存在的关联方,关注是否存在关联交易以及关联交易的种类、比例、金额;

(3)督促规范公司与控股股东及其它关联方的关系.

7、财务相关法律法规的培训:通过学习《会计法》 、 《企业会计准则》及其 应用指南、 新旧会计准则比较、 《上市公司内部控制指引》 等法律、 法规和规则,

5 了解财务管理及内部控制对企业经营的作用和意义;

了解上市公司的有关财务披 露要求等.

8、协助公司建立和完善规范的内部决策和控制制度,形成有效的财务、投 资以及内部约束和激励制度: (1) 协助公司形成有效的财务、 投资决策机制;

(2) 建立健全公司内部控制制度;

(3)建立有效的内部约束和激励机制.

9、协助公司建立健全公司财务会计管理体系,规范会计基础工作: (1)使 高级管理人员了解财务控制在经营管理中的作用;

财务人员了解主要财务控制类 型的基本设计及基本操作;

(2) 协助公司完善财务会计机构和内部审计机构;

(3) 协助公司进一步建立健全财务会计制度,正确理解和掌握新会计准则.

10、协助公司形成明确的业务发展目标和未来发展计划,并制定可行的募集 资金投向及其他投资项目的规划: (1)重点讲解国家产业政策及其动向,行业发 展规划以及环保等问题;

(2)协助公司制定可行的募集资金投向及其他投资项目 的规划.

11、 针对公司辅导存在的问题, 讨论确定公司整改方案, 跟踪落实整改情况.

六、分阶段辅导实施方案

(一)辅导方式 针对辅导对象的实际情况确定不同辅导阶段相应的工作重点, 进而采用针对 性的辅导方式进行辅导,具体如下:

1、辅导前期重点是摸底调查,形成具体的辅导方案并开始实施;

辅导中期 重点在于集中学习和培训, 诊断问题并加以解决;

辅导后期重点在于完成辅导计 划,进行效果评估,做好首次公开发行股票申请文件的准备工作.

2、辅导工作方式包括组织自学、进行集中授课、问题诊断与专业咨询、中 介机构协调会、经验交流会、案例分析等.辅导小组进行辅导工作应有配合辅导 内容和形式的必要辅导教程.

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(二)具体实施方案 主要工作 辅导方式 辅导时间 辅导人员 第一阶段

1、尽职调查,形成全面整 改方案 调查、座谈

2015 年5月辅导小组、律师、会 计师