PDF《关于河南省德耀节能科技股份有限公司》

3 上的歧义或曲解. 6.本所律师同意将本补充法律意见书作为公司本次挂牌所必备 的法律文件,随其他申报材料一同上报,并依法对所出具的补充法律 意见书承担责任. 7.本所律师未授权任何单位或个人对本补充法律意见书做出任 何解释或说明. 8.本补充法律意见书仅供公司本次挂牌之目的的使用,除非事先 取得本所律师的书面授权, 任何单位和个人均不得将本补充法律意见 书或其任何部分用作任何其他目的. 上海锦天城(郑州)律师事务所补充法律意见书

4 正文

一、公司特殊问题

1、请公司说明报告期初至申报审查期间,公司是否存在控股股 东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形,若存在,请公司披 露资金占用情况, 包括且不限于占用主体、 发生的时间与次数、 金额、 决策程序的完备性、资金占用费的支付情况、是否违反相应承诺、规 范情况. 请主办券商、 律师及会计师核查前述事项, 并就公司是否符合挂 牌条件发表明确意见.

一、核查过程 本所律师核查了公司报告期内及申报审查期间科目余额表、 《审 计报告》 ,了解公司资金占用以及关联往来的情况,对占用资金的关 联方以及财务相关人员进行了访谈,还核查了《公司章程》 、 《关联交 易管理制度》 、 《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》 、 《信 息披露管理制度》以及实际控制人关于《避免占用发行人资金的承诺 函》 .

二、分析过程 根据公司《审计报告》 、报告期内及期后的科目余额表,公司报 告期内存在控股股东、实际控制人占用公司资金的情况,具体如下: 项目名称 关联方 2016年5月31日 账面余额 坏账准备 上海锦天城(郑州)律师事务所补充法律意见书

5 其他应收款 郝超玲 800.00 续上表: 项目名称 关联方 2015年12月31日金额 账面余额 坏账准备 其他应收款 唐德顺 9,289,203.48 其他应收款 梁春文 1,000.00 其他应收款 唐耀邦 137,300.00 续上表: 项目名称 关联方 2014年12月31日金额 账面余额 坏账准备 其他应收款 唐德顺 9,642,468.90 其他应收款 郝超玲 2,000.00 上述其他应收款中郝超玲相关的

800 元系德耀科技向郝超玲在 公司正常业务及经营活动中预支的款项, 不存在损害公司及其他股东 利益的情况, 不属于为公司正常经营活动之外的目的而占用公司资金 的情况. 根据公司提供的材料及本所律师核查,截至报告期末,公司关联 方已还清占用公司的资金,消除了占用资金情形,报告期末至审查期 间公司未再发生控股股东、 实际控制人及其关联方占用公司资金的行 为.

三、核查结论 本所律师经核查后认为,公司已按规定披露报告期内控股股东、 实际控制人及其关联方占用公司资金的情况, 上述占用资金均已在报 上海锦天城(郑州)律师事务所补充法律意见书

6 告期内归还.股份公司成立后,公司关联交易决策程序完备,不存在 违反相应承诺、规范的情况,截至本《补充法律意见书》出具日,公 司未发生控股股东、实际控制人及其关联方占用资金的情况,符合挂 牌条件.

2、请公司说明公司、控股子公司以及公司的法定代表人、控股 股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员自报告期期初至申报 后审查期间是否存在被列入失信被执行人名单、 被执行联合惩戒的情 形,若存在的,请公司披露被列入名单、被惩戒的原因及其失信规范 情况.请主办券商、律师核查前述事项,并说明核查方式,就公司是 否符合挂牌条件发表明确意见.