PDF《长城证券股份有限公司》

并针对顶固集创 股份的历史沿革、股本演变、业务与技术、核心竞争优势、业务发展趋势、同业 竞争、关联交易、最近三年的财务状况及董事、监事和高管的构成情况、公司三 会的运行情况等进行全面核查,按照有关法律法规进一步进行规范指导. 长城证券的辅导人员及律师、会计师制作完成对公司董事、监事、高级管理 人员、实际控制人及持股 5%以上的股东就国内资本市场基础知识与证券基础知 识、上市公司法人治理和信息披露、企业内控基本规范、公司法与证券法等内容 进行上市前辅导培训的上市辅导课件,发给辅导对象先自学熟练,并拟于第二阶 段进行现场授课,促使公司的董事、监事、高级管理人员、实际控制人具备进入 资本市场的法律意识、诚信意识. 在本期辅导第一阶段中,长城证券具体完成的工作内容如下:

1、完成与前任新三板持续督导券商的工作交接,签署顶固集创新三板持续 督导协议并全面负责公司的信息披露工作.访谈公司的董事长、采购总监、生产 总监、销售总监及研发总监等,查阅公司相关的文件资料,了解公司的全套业务 流程、盈利模式及未来发展战略.

2、根据公司未来发展战略及规划,就公司 IPO 的募集资金投资项目,召开多 次专题会议进行讨论分析,确定募投方向,并就其可行性、必要性、未来经济效 益进行充分的论证和测算.审阅由公司自行编写完成的可研报告初稿,并提出修 改和完善意见.

3、辅导人员会同会计师、律师对公司的报告期各期前二十大供应商进行现 场走访,核查并确认采购交易的真实性、准确性,取得前二十大供应商的营业执 顶固集创辅导工作总结报告

4 照、工商外档资料,并就公司与供应商是否存在关联关系、是否存在利益输送行 为等获取供应商的书面承诺函.

4、以保荐机构核查为主,协同会计师、律师分六个小组,对公司

2014 年、

2015 年及

2016 年1-10 月报告期内各期销售额达到过

100 万以上的

160 多家经销 商进行了现场走访和核查,覆盖华东、华北、华南、西南、东北、西北等主要销 售区域,占收入比例三年平均在 58%左右,核查交易的真实性、准确性,并就公 司与客户是否存在关联关系、是否存在利益输送行为等获取供应商的书面承诺 函.

5、审阅顶固集创

2016 年度原始财务报表,分析公司

2016 年度的财务状况、 财务结构、持续盈利能力等各项指标,并提出未来发展建议.

6、制作完成 IPO 辅导课件,并发送给公司的全体董事、监事、高管及持股 5%以上的股东进行深入学习.

7、继续深入展开尽职调查,对顶固集创展开全面财务自查,对照长城证券 制定的内部工作指引, 制作 IPO 全套工作底稿, 规范、 健全公司的财务核算流程, 进行 IPO 立项材料的撰写. 第二阶段(2017 年1月-2017 年2月) : 本阶段的重点将在前一阶段学习和培训的基础上,诊断问题并加以整改.长 城证券在其他中介机构的配合下提出拟进一步规范的问题清单, 并持续关注前期 发现的财务、法律等方面问题的整改和落实情况.特别征对财务自查发现的相关 问题及薄弱环节进行集中整改.并在这阶段完成辅导现场授课. 在本期辅导第二阶段中,长城证券具体完成的工作内容如下: