PDF《东北证券股份有限公司》

通过查阅 本次募集资金项目的决策文件、 项目可行性研究报告、 行业研究报告等方面资料, 分析测试募集资金数量是否与发行人规模、主营业务、资金运用能力及发行人业 务发展目标匹配, 并对发行人募集资金运用对财务状况及经营成果影响进行测试 分析. (7)主持辅导工作.根据中国证监会的要求,保荐代表人主持了对发行人 的董事、监事、高级管理人员等进行公司治理、规范运作等相关法律法规的培训 及其他上市辅导工作. (8)参加内核会议.组织企业、各中介机构落实内核委员提出的问题.

2、项目组其他人员参与尽职调查的工作时间及主要过程 (1)杭立俊:作为本项目的协办人,自2017 年4月起参与现场工作,承担 的主要工作包括:协助完成对发行人的辅导工作,协助保荐代表人对发行人符合 首发条件展开全面尽职调查工作,协助组织发行人定期工作会议和专题讨论会 议,与其他中介机构沟通并对其他中介机构出具的专业意见进行核查,协助发行 人制作首发申请文件等. (2)贾奇:自2017 年4月起参与现场工作,承担的主要工作包括:参与对 发行人财务会计情况的核查相关工作, 并对经注册会计师审计或发表专业意见的 财务报告及相关财务资料的内容进行审慎核查,协助发行人制作首发申请文件 等. (3)王丹丹:自2017 年4月起参与现场工作,承担的主要工作包括:参与 公司业务及未来发展规划、募集资金运用等相关问题的尽职调查工作,协助发行 人制作首发申请文件等. (4)肖国材:自2017 年4月起参与现场工作,承担的主要工作包括:参与 公司股本形成及演变情况、关联方及关联交易等相关问题的尽职调查工作,协助 山东朗进科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市发行保荐工作报告 3-1-2-1-8 发行人制作首发申请文件等. (5)庞彦:自2017 年4月起参与现场工作,承担的主要工作包括:协助完 成对发行人的辅导工作,参与对发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心技 术人员情况、公司治理情况等相关问题的尽职调查工作,协助发行人制作首发申 请文件等.

(三)尽职调查的主要过程 项目组成员按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和中国证监会的 有关规定的要求,对发行人的主体资格、独立性、规范运行、财务会计、募集资 金运用、利润分配政策等方面进行了全面的尽职调查,主要过程如下: (1)资料收集和工作底稿的制作.项目组全面收集发行人、相关主管部门、 中介机构提供的资料,制作工作底稿. (2)审验工作底稿.工作底稿收集完成后,由保荐代表人及项目组成员在 认真审阅的基础上进行综合分析,并对本次发行有关的事项逐一进行审核验证. (3)实地走访.保荐代表人及项目组成员对发行人的主要经营场地、供应 商、客户及相关政府部门进行了实地走访,对发行人生产经营等事项进行了相应 的核查,对发行人守法经营等事项向有关政府部门进行了调查. (4)与发行人沟通.保荐代表人及项目组成员分别与公司经营层、财务、 研发、技术等部门进行访谈,就有关问题向公司董事长、总经理、副总经理及部 门经理等相关人员进行咨询探讨. (5)召集中介机构协调会.在项目的执行过程中,召集中介机构协调会, 并通过现场讨论、电话沟通等形式向各中介机构了解其工作进度和发现的问题, 并就项目有关问题征询发行人律师、发行人会计师等专业中介机构的意见. (6)进行有关测试.针对发行人的具体情况,项目组对发行人以下几个方 面进行了测试分析:结合发行人的业务流程,对发行人内部控制的完整性和有效 性进行测试;